Analýza spotřebitelských úvěrů komerčním bankám. Registrace spotřebitelského úvěru (na příkladu Sberbank Ruské federace) - Analýza spotřebitelského úvěru

Pojem, podstata a funkce úvěru. Krátkodobé, střednědobé a dlouhodobé půjčky. Vlastnosti moderních typů úvěrů. Podmínky přečerpání. Analýza dynamiky a struktury úvěrů vydaných JSC "Sberbank of Russia" za období 2012-2013.

Odeslat svou dobrou práci do znalostní báze je jednoduché. Použijte níže uvedený formulář

Studenti, postgraduální studenti, mladí vědci, kteří využívají znalostní základnu ve svém studiu a práci, vám budou velmi vděční.

Hostováno na http://www.allbest.ru

Ministerstvo školství a vědy Ruské federace

FSBEI HPE "Ulyanovsk State University"

Otevřený vzdělávací institut

Moderní otevřená vysoká škola "SOKOL"

Absolventská práce

Předmět:Moderní typy úvěrů(na příkladu JSC "Sberbank of Russia")

Provádí student

Berheeva Dina Sultanbikovna

Specialita 080110.51 "Bankovnictví"

Vědecký poradce: asistent

Yu.Yu Kazakova

PRÁCE JE POVOLENA OCHRANA

Ředitel sokolské koleje PhD v oboru ekonomie .

_____________ E.V. Muravyov

Uljanovsk

Úvod

Kapitola 1. Teoretické aspekty půjčování v komerčních bankách v současné fázi.

1.1 Pojem, podstata a funkce úvěru

1.2 Hlavní typy úvěrů.

1.3 Vlastnosti moderní druhy půjčka

Kapitola 2. Analýza moderních typů úvěrů OJSC "Sberbank of Russia"

2.1 Charakteristika hlavních typů úvěrů JSC "Sberbank of Russia".

2.2 Analýza dynamiky a struktury úvěrů poskytnutých ruskou Sberbank za období 2012-2013

2.3 Opatření pro rozvoj moderních typů úvěrů v OAO Sberbank Ruska.

Závěr

Seznam použitých zdrojů

Úvod

Úvěr je nepostradatelným prvkem komerční ekonomiky, který má přímý dopad na procesy zvýšené reprodukce ve všech jejích fázích – spotřeba, směna, distribuce, výroba. Úvěr zaujímá důležité místo při řešení problematiky prodeje služeb a zboží na trhu. Velký růst hypoték na bydlení a spotřebitelských úvěrů obyvatelstvu značně znásobil trh s předměty dlouhodobé spotřeby a sehrál významnou roli v rychlém rozvoji vhodných stavebních a průmyslových odvětví. Úvěrové programy hrají významnou roli v řízení banky a bankovních služeb. Umožňují bance vytvářet významnou část jejích příjmů, přispívat k diverzifikaci klientské základny, tím kompenzovat úvěrové riziko. V posledních letech vzrostla konkurence na trhu individuálních úvěrů, což nutí banky vždy analyzovat úvěrové produkty konkurence a své vlastní úvěrové produkty, zavádět a vyvíjet nové možnosti produktů a zlepšovat podmínky těch stávajících.

Význam bankovního systému pro rozvoj ekonomiky lze jen stěží přeceňovat, protože banky hrají důležitou roli při zajišťování peněžního oběhu, při pohybu kapitálu, při poskytování příležitostí průmyslovým podnikům, organizacím, vládě a obyvatelstvu. rozvoj. Jednou z hlavních činností komerčních bank je realizace realizace různých cílů zákazníků prostřednictvím úvěrového financování. Úvěrování jako jedna z aktivních operací přináší komerčním bankám významnou část zisků, proto banka realizuje i své vlastní zájmy.

Úvěr jako sociální vztah odráží průběh historického vývoje ekonomického procesu, respektive ukazuje dopad na neustále se měnící podmínky ekonomického života společnosti. Výsledkem probíhajících změn je často zrod nových typů a forem úvěrů. To přispívá nejen k rozvoji teoretického aparátu, ale zvyšuje i praktický význam kategorie úvěru v moderním systému ekonomických znalostí. Výše uvedené argumenty naznačují nutnost studia a relevanci zvoleného tématu práce.

Spolu s rozvojem podstatných základů a pojmového aparátu úvěru jako takového klade každodenní praxe vyšší nároky na ekonomickou teorii. Patří mezi ně odstranění teoretických mezer v určitých typech a formách úvěrů, protože zdůvodnění teoretických ustanovení zpočátku přispívá k širšímu pochopení problémů, které se objevují v průběhu praktických činností. V Nedávno v literatuře jsou často konstatovány nedostatky výše uvedených výkladů úvěru. Hlavním z nich je důraz na formu, nikoli na podstatu ekonomických vztahů ohledně úvěru. Kromě toho je kategorie „forma pohybu“ sama o sobě poměrně složitá a vyžaduje další objasnění. Obecně platí, že analýza výkladů úvěru existujících v ekonomické literatuře ukazuje na nedostatečnost teoretického základu k problematice úvěrování a vyžaduje jeho upřesnění. V tomto ohledu čelí ekonomická teorie novým problémům, jejichž řešení je spojeno s definicí pojmu úvěr prostřednictvím identifikace jeho podstatných základů. Určení podstaty půjčky zahrnuje odhalení řady jejích charakteristik, mezi které patří principy půjčování, charakteristika vztahu mezi věřitelem a dlužníkem a také mechanismus pohybu úvěrových zdrojů nebo zapůjčené hodnoty.

Relevance tématu a jeho teoretický i praktický význam předurčily volbu výzkumného směru, cílů a záměrů práce.

Vzhledem k tomu, že vzestup ruské produkce je do značné míry spojen s realizací potenciálu úvěrových vztahů a praxe potvrzuje, že převážnou většinu úvěrů poskytují úvěrové instituce, padla volba tématu závěrečné práce na tzv. studium moderních forem a typů úvěrů používaných bankami.

Předmětem výzkumu diplomové práce je JSC "Sberbank of Russia". Předmětem rešerše jsou moderní typy úvěrů.

Cílem této práce je studium a analýza moderních typů úvěrů a také identifikace perspektiv rozvoje úvěrování v komerčních bankách.

K dosažení tohoto cíle byly v práci stanoveny následující úkoly:

· definovat úvěr jako ekonomickou kategorii;

· odhalit podstatu, funkce a principy úvěrování;

· popsat existující formy a typy bankovních úvěrů;

· charakterizovat moderní typy úvěrů;

· zvážit moderní typy úvěrů Sberbank of Russia OJSC;

· analyzovat dynamiku a strukturu úvěrů vydaných OJSC Sberbank Ruska;

· vypracovat opatření pro rozvoj moderních typů úvěrů.

Práce má následující strukturu: úvod, dvě kapitoly, závěr, seznam použitých zdrojů. První kapitola je věnována teoretickým aspektům poskytování úvěrů v komerčních bankách v současné fázi. Druhá kapitola analyzuje moderní typy úvěrů Sberbank of Russia OJSC.

Kapitola 1. Teoretické aspekty úvěrováníPROTIkomerční bankyv současné fázi

1.1 Pojem, podstata a funkce úvěru

Půjčka je forma pohybu zápůjčního kapitálu, tzn. peněžní kapitál poskytnutý k dočasnému použití za podmínek splacení a platby. Úvěr zajišťuje přeměnu peněžního kapitálu na zápůjční a vyjadřuje vztah mezi věřiteli a dlužníky. S jeho pomocí se hromadí volné finanční zdroje podniků, obyvatelstva a státu, které se mění v úvěrový kapitál, který je poskytován k dočasnému použití.

Credit Babich, A.M. Státní a obecní finance: učebnice. pro univerzity / A.M. Babich, L.N. Pavlova. - M.: UNITI, 2010. - 688 s. - jedná se o peněžní vztah, který vzniká mezi věřitelem a dlužníkem ohledně pohybu zapůjčené hodnoty na platebních podmínkách, urgenci a splácení.

Půjčka je finanční transakce spočívající v převodu ze strany věřitele na dlužníka Peníze nebo jiný hmotný majetek určitý čas, s následnou úhradou úroku za použití úvěru ze strany dlužníka věřiteli.

Úvěr je systém ekonomických vztahů v souvislosti s převodem z jednoho vlastníka na druhého pro dočasné použití hodnot v jakékoli formě (komoditní, peněžní, nehmotné) za podmínek splacení, naléhavosti, platby.

Půjčka je nezbytná k udržení kontinuity oběhu finančních prostředků provozních podniků, k obsluze procesu prodeje průmyslového zboží. Řeší rozpor mezi potřebou volného převodu kapitálu z jednoho sektoru do druhého a fixací produkčního kapitálu v určité přirozené formě a také umožňuje překonat omezený vlastní kapitál ekonomických subjektů.

Úvěr je schopen aktivně ovlivňovat objem a strukturu peněžní zásoby, obrat plateb, rychlost peněz. Oživení různých forem úvěrových peněz může poskytnout při přechodu Ruska na tržní ekonomiku vytvoření základny pro urychlený rozvoj bezhotovostních plateb a zavádění jejich nových metod. To vše přispěje k úspoře distribučních nákladů a zvýšení efektivity společenské reprodukce jako celku.

Díky úvěru dochází k rychlejšímu procesu kapitalizace zisků a následně i koncentrace výroby. Může se také významně podílet na realizaci programu privatizace státního a obecního majetku na bázi korporatizace podniků.

Úvěr stimuluje rozvoj výrobních sil, urychluje tvorbu zdrojů kapitálu k rozšíření reprodukce na základě výdobytků vědeckého a technického pokroku.

Regulací přístupu dlužníků na trh úvěrového kapitálu, předkládáním vládních záruk a výhod stát nasměruje banky k preferenčnímu poskytování úvěrů těm podnikům a odvětvím, jejichž činnost odpovídá úkolům realizace národních programů sociálně-ekonomického rozvoje. Stát může pomocí úvěru stimulovat kapitálové investice, bytovou výstavbu, export zboží, rozvoj zaostalých regionů.

Důvody pro vznik a vývoj úvěru lze rozdělit do 2 skupin: obecné a specifické:

Mezi běžné ekonomické důvody patří:

Přítomnost vztahů mezi zbožím a penězi;

Komoditní výroba.

Ke konkrétnímu:

Dočasné uvolnění finančních prostředků od některých ekonomických subjektů;

Dočasná potřeba finančních prostředků od jiných ekonomických subjektů. Tyto přechodné podmínky pro vznik úvěrových vztahů jsou důsledkem kolísání procesu oběhu dlouhodobého majetku, a to v důsledku nesouladu mezi potřebou velkých jednorázových nákladů na obnovu výrobního majetku a postupným charakterem obnovy majetku. jejich hodnotu v procesu prodeje zboží.

Podmínky pro vznik úvěrových vztahů:

Úvěr – výpůjčka cizího majetku. To vyžaduje hmotnou odpovědnost účastníků úvěrového obchodu za převzaté závazky. Odpovědnost má právní a ekonomické aspekty.

Právní stránka charakterizuje způsobilost stran transakce vstupovat do úvěrových vztahů. Ekonomickou stránku potvrzuje skutečnost, že dlužník vlastní aktiva a jejich schopnost generovat příjem dostatečný k rozvoji výroby a splácení úvěru.

Shoda ekonomických zájmů dlužníka a věřitele. To je možné v případě, že věřitel má volné finanční prostředky a dlužník je nemá.Pro vznik úvěrového obchodu je přitom klíčové domluvit se na výši, termínu, zajištění a úhradě za poskytnutí peněžních prostředků. pro dočasné použití.

Předměty úvěrových vztahů:

Věřitel je subjekt poskytující hodnotu pro dočasné použití. Zdrojem finančních prostředků pro poskytnutí půjčky mohou být vlastní nebo vypůjčené finanční prostředky. Široký rozvoj úvěrů vedl ke koncentraci věřitelských funkcí ve specializovaných finančních institucích – bankách. Účelem poskytnutí úvěru je zpravidla dosažení zisku v podobě úroků z úvěru, přičemž věřiteli jde v tomto ohledu o efektivní využití zapůjčené hodnoty. Úvěr předpokládá produktivní využití, které je zárukou splacení úvěru

Dlužník je subjekt, který úvěr přijímá. Přání získat půjčku musí být potvrzeno ekonomickými a právními zárukami na vrácení půjčky na konci jejího trvání. Povinnost dlužníka splatit půjčku vzniká tím, že se dlužník nestává vlastníkem půjčené hodnoty, ale pouze realizuje právo dočasného užívání ke svému právu.

Předmětem úvěru je zapůjčená hodnota.

Podstata úvěru jako ekonomické kategorie, která odráží pohyb zápůjčního kapitálu, se projevuje i v jeho funkcích. Funkce úvěru je zase projevem jeho podstaty, vyjádřením společenského účelu úvěru. Zjištění funkcí úvěru má velký praktický význam, protože vám to umožní využít jej co nejefektivněji.

Úvěr plní tyto čtyři hlavní funkce:

1) distribuce;

2) emise;

3) ovládání;

4) stimulující.

Distribuční funkcí půjčky je rozdělovat finanční prostředky na návratné bázi. Projevuje se v mobilizaci finančních prostředků, stejně jako v jejich umístění. Konkrétně se tato funkce projevuje v procesu dočasného poskytování finančních prostředků podnikům a organizacím k uspokojování jejich potřeb finančních zdrojů. Podniky tak mají k dispozici potřebný provozní kapitál a zdroje pro investice.

Obsahem emisní funkce je vytváření kreditních prostředků oběhu a náhrady hotovosti. Projevuje se tím, že v procesu půjčování vznikají platební prostředky, tzn. v oběhu spolu s penězi v hotovosti i peníze v bezhotovostní podobě. Působení této funkce se projevuje i tehdy, dochází-li k bezhotovostním platbám na základě náhrady hotovosti.

Obsahem kontrolní funkce je sledování výkonnosti ekonomických subjektů. Fungování této funkce se projevuje ve skutečnosti, že v ekonomice, která přijala půjčku, je komplexní kontrola vykonávána rublem. Právě na základě úvěrových vztahů je postaveno sledování činnosti dlužníků a věřitelů, posuzuje se bonita a solventnost podniků. Koneckonců, každý věřitel - banka nebo podnikatel - kontroluje stav dlužníka prostřednictvím půjčky svými vlastními metodami, snaží se zajistit včasné splacení půjčky, zabránit předčasnému splacení dluhu.

stimulační funkce. Úvěr má stimulační účinek na výrobu a oběh, podporuje rozšířenou reprodukci na makro i mikroúrovni ekonomiky a také hospodárnější využívání zdrojů.

Úvěr zavazuje vypůjčovatele peněžních prostředků vykonávat podnikatelskou činnost tak, aby se zlepšila jeho ekonomická výkonnost, zajistil se příjem a zisk dostatečný k jejímu splácení, platil z ní úroky a potvrdila svou bonitu.

Na mikroúrovni mohou komerční banky při poskytování úvěrů klást specifické požadavky v podobě podmínek úvěrové smlouvy, které umožňují zlepšení některých aspektů činnosti dlužníků, což je také stimulační faktor.

Na makroúrovni má stát provádějící úvěrovou expanzi nebo restrikci určité stimulační účinky na podnikatelskou aktivitu v zemi a probíhající ekonomické procesy.

V tržní ekonomice plní úvěr následující funkce:

akumulace dočasně volné hotovosti;

přerozdělení finančních prostředků za podmínek jejich následného vrácení;

Tvorba úvěrových nástrojů oběhu (bankovek a pokladničních poukázek) a úvěrových operací;

regulace objemu celkového peněžního obratu.

Moderní tržní ekonomika je nemyslitelná bez konceptu úvěru. Úvěr je páteří moderní ekonomiky, nedílnou součástí ekonomického rozvoje. Používají jej velké i malé podniky, státy, vlády i jednotliví občané. Potřeba kreditního systému je dána zákony oběhu a obratu kapitálu v procesu reprodukce: v některých oblastech se dočasně uvolňují volné prostředky, které fungují jako zdroj úvěrů, v jiných je jich potřeba. Dosažení efektivních výsledků využívání úvěrů přispívá k důslednému provádění měnové politiky státu.

1 .2 Hlavní typy půjček

Typ úvěru je podrobnější popis jeho organizační a ekonomické charakteristiky, slouží ke klasifikaci úvěrů. V jejich klasifikaci nejsou jednotné světové formáty. V každé zemi má půjčka své vlastní charakteristiky. V Rusku jsou půjčky klasifikovány například v závislosti na:

Z fází reprodukce obsluhovaných úvěrem;

Zaměření na průmysl;

Předměty půjčování;

Jeho bezpečnost;

výpůjční lhůta;

Platby.

Kredit, jak již bylo uvedeno výše, je kategorií směny. Při prodeji svého produktu, nákupu surovin, zařízení a dalšího zboží potřebného k pokračování své činnosti pociťují výrobci komodit výraznou potřebu dalších platebních prostředků. Jako důležitý platební nástroj slouží půjčka k uspokojení různých potřeb dlužníka. Tyto potřeby vznikají nejen při směně, kdy se mezera v platebním obratu projevuje v největší míře, ale i v dalších fázích reprodukce. Ekonomické organizace, které vyrábějí produkt, utrácejí přijaté půjčky na nákup výrobních prostředků, uspokojují mzdové potřeby zaměstnanců, rozpočtové organizace. Obyvatelstvo dostává úvěr na uspokojení svých spotřebitelských potřeb. Jako kategorie podvodu se úvěr používá k uspokojení potřeb výroby, distribuce a spotřeby hrubého domácího produktu.

Půjčka je rozdělena do typů a podle oborového zaměření. Pokud úvěr slouží potřebám průmyslových podniků, jedná se o průmyslový úvěr. Existuje také zemědělský, obchodní úvěr. Odvětvové zaměření úvěru se často odráží ve státních statistikách řady zemí (úvěry jsou alokovány do průmyslu, obchodu, zemědělství atd.). Podle odvětví jsou rozděleny úvěry a jednotlivé komerční banky.

Úvěrová klasifikace Kireev VL, OL Kozlova, Bankovnictví: učebnice /. - M: KNORUS, 2012. - 239 s. podmíněny i předměty půjčování. Objekt vyjadřuje to, co je proti úvěru. Nejčastěji se úvěr využívá na nákup různého zboží (v průmyslu - suroviny, základní a pomocné materiály, pohonné hmoty, nádoby atd., v obchodě - zboží různého sortimentu, od obyvatelstva - zboží dlouhodobé spotřeby); v tomto případě proti půjčce stojí různé komoditně-materiální hodnoty. V některých případech je vydán úvěr na realizaci produktivních nákladů. Například v zemědělství je úvěr většinou směřován na náklady rostlinné výroby a chovu zvířat, v průmyslu - na sezónní náklady (opravy, příprava na novou sezónu zemědělské výroby atd.).

Předmět půjčování může, ale nemusí mít hmotnou podobu. Dlužník si bere půjčku, která nemusí nutně sloužit k nahromadění hmotného majetku, který potřebuje. Úvěru proto nemusí nutně bránit konkrétní materiály. Úvěr se často bere pod mezerou v obratu plateb, kdy firma dočasně nemá volnou hotovost, ale vznikají závazky za různé platby. Mohou to být například potřeby spojené s nutností vyplácet mzdy zaměstnancům podniku, různé daně do federálního nebo místního rozpočtu a příspěvky na pojištění majetku. V tomto případě půjčka pokrývá nedostatek finančních prostředků nebo mezeru v obratu plateb.

Klasifikace úvěru podle druhu závisí také na jeho zabezpečení. Obvykle se bezpečnost rozlišuje podle povahy, stupně (úplnosti) a forem. Podle charakteru zajištění se rozlišují půjčky s přímým a nepřímým zajištěním. Přímé zajištění obsahuje např. výpůjčky vydané na konkrétní hmotný předmět, na nákup konkrétních druhů inventárních položek. Nepřímé zajištění může mít například úvěry vydané na pokrytí mezery v obratu plateb. Půjčka je sice vystavena na úhradu platebních závazků dlužníka, nemusí však dojít k přímé platbě za inventární položky, která by byla přímo proti zápůjčce, nicméně nepřímá materiální podpora se projevuje v podobě zásob vytvořených na úkor vlastních peněžních prostředků. Zdroje.

Podle stupně zajištění je možné rozlišit úvěry s plným (dostatečným), neúplným (nedostatečným) zajištěním a bez zajištění. Plné zajištění je k dispozici, pokud je výše zajištění rovna nebo vyšší než výše úvěru. K neúplnému zajištění dochází, když je jeho hodnota nižší než výše úvěru. Půjčka může, ale nemusí být zajištěna. Takový úvěr se nazývá prázdný. Nejčastěji se poskytuje, pokud existuje dostatečná důvěra banky v dlužníka, důvěra banky v vrácení finančních prostředků poskytnutých dlužníkovi k dočasnému použití.

Na úvěrové zabezpečení lze nahlížet nejen z pohledu jeho konfrontace s určitou masou hodnot, likvidními zásobami, ale také z pohledu určitých externích záruk. Kromě obvyklé zástavy inventárních položek, majetku patřícího dlužníkovi, skupina zajištění splácení úvěru zahrnuje různé druhy záruk, záruky třetích stran, pojištění atd.

Půjčka je také klasifikována v závislosti na naléhavosti půjčky.

Alokujte krátkodobé, střednědobé a dlouhodobé půjčky.

Krátkodobé půjčky slouží aktuálním potřebám dlužníka souvisejícím s pohybem pracovního kapitálu. Krátkodobé půjčky jsou takové půjčky, jejichž doba splácení podle mezinárodních standardů nepřesahuje jeden rok. V praxi však toto období nemusí být stejné. To je dáno ekonomickými podmínkami, mírou inflace. Takže v Rusku v 90. letech 20. století, kvůli významným inflačním procesům, krátkodobé půjčky často zahrnovaly půjčky na dobu tří až šesti měsíců.

Střednědobé a dlouhodobé úvěry slouží dlouhodobým potřebám z důvodu potřeby modernizace výroby, kapitálových výdajů na rozšíření výroby.

Jako kritérium pro klasifikaci úvěru jako střednědobého nebo dlouhodobého úvěru není stanovena žádná standardní doba splatnosti. Například v USA jsou střednědobé půjčky půjčky se splatností do osmi let, v Německu - do šesti let. U dlouhodobých půjček není jednotná výše doby splatnosti.

Střednědobé úvěry v Rusku zahrnovaly úvěry se splatností od šesti do dvanácti měsíců a dlouhodobé úvěry úvěry se splatností nad rok. Rozdělení úvěrů podle délky jejich fungování v ekonomice dlužníka bylo oprávněné, protože v podmínkách znehodnocování peněz by i jejich krátké setrvání v ekonomice dlužníka mohlo vést ke ztrátě kapitálové bezpečnosti. Silná inflace změnila myšlenku doby úvěru, změnila kritéria pro naléhavost půjček dlužníkům.

Půjčku lze klasifikovat podle typu a v závislosti na platbě za její použití. Přidělte placené a bezplatné, drahé a levné půjčky. Základem pro toto rozdělení je velikost úrokové sazby stanovené pro čerpání úvěru.

V moderní ekonomice funguje úvěr jako kapitál. Věřitel převádí zapůjčenou hodnotu nikoli jako peněžní částku, ale jako samonarůstající hodnotu, která se mu vrací s navýšením v podobě úroku z půjčky. Dlužník naopak musí přijaté prostředky použít tak, aby dokázaly nejen zajistit kontinuitu výroby, ale také vytvořit novou hodnotu postačující na splacení půjčky - vrátit mu původně zálohovanou částku a zaplatit úrok z půjčky. Proto je půjčka jako hodnotová kategorie vyplácena.

V dávné i novodobé historii je však také bezplatný kredit ve velmi omezené výši. Nejčastěji se v moderní ekonomice používá pro půjčování insiderů (akcionářům bank), pro osobní (přátelské) půjčování atd.

U obchodního úvěru (ve formě směnek) není odložená platba doprovázena vybíráním úroků. Zároveň se zde sice neprojevuje přímo platba za úvěr, ale nepřímo jsou úroky zahrnuty do ceny produktu, u kterého byla platba odložena.

V rámci platby za půjčku se používají pojmy drahé a levné půjčky.

Koncept drahé půjčky je spojen s inkasem úrokové sazby, která je vyšší než její tržní úroveň. Zpravidla je tato sazba stanovena pro úvěry, které mají zvýšené riziko nesplácení (z důvodu nízké bonity dlužníka, pochybného zajištění apod.). Ostatní úvěry (s vyšší úrokovou sazbou) se uplatňují stejně jako jakási sankce za pozdní splacení úvěru, jakož i za porušení, která jsou v rozporu s úvěrovou smlouvou s klientem.

Věřitel nejčastěji rozlišuje výši poplatku v závislosti na době trvání úvěru, kvalitě zajištění a solventnosti dlužníka. Platba se liší podle ekonomického cyklu: zotavení, deprese nebo ekonomická krize.

Drahé a levné půjčky jsou relativní pojmy. Například pro západní praxi mohou úrokové sazby ruských bank v podmínkách hospodářské krize a inflace poloviny 90. let působit svou velikostí jako kosmické. S přihlédnutím k měsíční a roční míře inflace však již takové nebyly, protože znehodnocení peněz v letech 1996-1997 dosáhlo 1 % až 2 % měsíčně. Pod vlivem kolapsu ruského bankovního systému v srpnu - 1998 se poplatek za úvěr opět výrazně zvýšil.

Ve světové bankovní praxi se používají i jiná kritéria pro klasifikaci úvěrů. Zejména lze úvěry rozdělit na úvěry poskytnuté v národní a cizí měně právnickým a fyzickým osobám atd.

Půjčky poskytované bankami právnickým osobám:

Nezajištěné půjčky na jakýkoli účel (půjčka bez zástavy na jakýkoli účel)

Půjčky na doplnění provozního kapitálu (doplnění provozního kapitálu společnosti, realizace běžných výdajů)

Půjčky na založení podniku (úvěr na založení podniku na základě podnikatelského plánu).

Půjčky na nákup vozidel, vybavení a nemovitostí

Půjčky na financování nových projektů (rychlá půjčka na nákup vozidla pro podnikání nebo osobní použití).

Refinancování úvěru

Bankovní záruky (většina účinná metoda vymáhání závazků).

Půjčky poskytované bankami fyzickým osobám:

Spotřebitelské úvěry (úvěr na naléhavé potřeby).

Půjčky na vzdělání (vydané studentům ke studiu)

Hypoteční úvěr (úvěr na koupi domu)

Půjčka na auto (půjčka na koupi auta)

Kreditní karty (nouzová půjčka)

refinancování

Lze tedy konstatovat, že úvěry poskytované bankami právnickým i fyzickým osobám jsou ve světě hojně využívány s využitím různých typů a podmínek pro jejich poskytování.

1.3 Vlastnosti moderních typů úvěrů

Základem pro vznik a rozvoj úvěrových vztahů mezi komerčními bankami a jejich klienty v souvislosti s pohybem úvěrů je úvěrový proces, který podmiňuje oběh úvěrového kapitálu obchodní banky jako celku a životní cyklus každý jednotlivý bankovní úvěr zvlášť.

Úvěrový proces je jednotou vzájemně propojených fází: plánování, poskytování, čerpání a splácení úvěrů. Proces půjčky lze rozdělit do několika fází. Každý z nich přispívá ke kvalitativním charakteristikám úvěru a určuje stupeň jeho spolehlivosti a ziskovosti.

Půjčky lze podmíněně rozdělit do několika fází Afanaseva O.N. Bankovnictví: moderní systém půjčování / O.N. Afanasiev, O.I. Lavrushin.- M.: KnoRus, 2010. - 264 s. :

Fáze 1. Posouzení žádosti o úvěr bankou (žádost o úvěr, žádost-petice).

Fáze 2. Posouzení bonity dlužníka.

Fáze 3. Registrace smlouvy o půjčce.

Fáze 4. Poskytnutí půjčky dlužníkovi.

Fáze 5. Bankovní kontrola využívání a splácení úvěru (sledování úvěru) a placení úroků z něj.

Zvažte vlastnosti moderních typů úvěrů.

1. Spotřebitelský úvěr - úvěr poskytovaný přímo občanům (domácnostem) na nákup spotřebního zboží. Takový úvěr se bere nejen na nákup zboží dlouhodobé spotřeby (byty, nábytek, auta atd.), ale i na jiné nákupy ( Mobily, Spotřebiče, Jídlo). Jedná buď formou prodeje zboží s odloženou splátkou, nebo formou bankovního úvěru pro spotřebitelské účely, a to i prostřednictvím kreditních karet. V tomto případě je účtováno poměrně vysoké procento.

2. Hypotéka je jednou z forem zástavy, kdy zastavená nemovitost zůstává ve vlastnictví dlužníka a věřitel v případě, že dlužník nesplní svůj závazek, získá právo na uspokojení prodejem nemovitosti. tuto vlastnost. Nemovitost, na kterou bylo zřízeno zástavní právo, zůstává zástavci v jeho vlastnictví a užívání.

Je třeba rozlišovat mezi pojmy hypotéka a hypoteční úvěry, kdy úvěr poskytuje banka zajištěná nemovitostí.

Hypoteční úvěr je jednou ze součástí hypotečního systému. Po obdržení úvěru na koupi nemovitosti je samotná kupovaná nemovitost zastavena (zástavou) vůči bance jako záruka splacení úvěru.

Hypotéka je také zástava již existující nemovitosti vlastníka za účelem získání úvěru nebo úvěru, který bude použit buď na opravu nebo výstavbu, nebo na jiné potřeby dle uvážení dlužníka-zástavce.

Půjčka se obvykle poskytuje na dlouhou dobu. Úroková sazba hypotečního úvěru je obvykle nižší než u jiných typů úvěrů, a to zejména v případě nízkého posouzení rizikovosti, ke kterému může například přispět nízký poměr úvěru k posuzované hodnotě nemovitosti, likvidita a další důvody.

3. Půjčka na auto je speciální tvar spotřebitelský úvěr, na nákup automobilu, u kterého je zástavou až do úplného splacení úvěrové částky.

Základní vlastnosti půjčky na auto:

Různorodost spotřebitelských úvěrů z hlediska volby předmětu, tzn. určeno výhradně jednotlivcům;

Půjčka s povinným zamýšleným použitím na nákup automobilu dříve deklarovaného dlužníkem s jeho identifikací v době poskytnutí;

Půjčka se zástavou. Registrace pořízeného vozu jako zástava banky - věřitele je předpoklad půjčku jako záruku jejího splacení.

Vlastnosti půjčky na auto:

Úhrada části ceny zakoupeného vozu na náklady dlužníka jako „první splátka“. V důsledku toho je velikost půjčky na auto určitou částí nákladů na auto. Výjimkou je půjčka na auto bez akontace;

Zpravidla funguje jako způsob financování nákupu vozidla pro spotřebitelské (nekomerční) použití. Výjimkou je zapůjčení na nákup užitkových vozidel jednotlivcem pro použití jako výrobní prostředek;

Komplexní autopojištění kupovaného vozidla - zástava. CASCO pojištění zajišťuje majetkový zájem dlužníka a finanční zájem věřitele, kryje rizika úplné ztráty nebo snížení hodnoty vozu v důsledku krádeže, úplné strukturální ztráty nebo poškození. Výjimkou je půjčka na auto bez požadavků havarijního pojištění zástavy;

Způsob poskytnutí úvěru na auto vyplývá z principu účelu použití - bezhotovostní převod půjčené částky na běžný účet právnická osoba- prodejce automobilů. Předpokládá se, že prodávající nese plnou odpovědnost za převod vlastnického práva k vozu na základě kupní smlouvy uzavřené s kupujícím. Výjimkou je půjčka na auto s převodem úvěrových prostředků na přímého vlastníka – fyzickou osobu.

4. Půjčky proti vydání kreditních karet.

Kreditní karta(Kreditní karta) je určena jejímu držiteli k provádění operací, jejichž vypořádání se provádějí na úkor peněžních prostředků poskytnutých vydávající úvěrovou institucí klientovi v rámci stanoveného limitu v souladu s podmínkami úvěrové smlouvy. Banka stanoví limit na základě solventnosti klienta. Úroky jsou účtovány i ze zůstatku finančních prostředků na účtu, ty jsou však většinou řádově nižší než provize za přečerpání.

Kreditní karty jsou jedním z nejslibnějších úvěrových produktů Jednotlivci, postupně nahrazující spotřebitelské úvěry a půjčky pro naléhavé potřeby. Při popisu tohoto produktu budeme vícekrát porovnávat s klasickým půjčováním. Vzhledem k časté kombinaci dvou bankovních produktů (karta a kredit) je obtížné správně posoudit, do jaké oblasti podnikání kreditní karta patří - půjčování nebo operace s platebními kartami. Hlavní výhodou kreditních karet oproti úvěrům je možnost čerpat úvěr bez hlášení bance o jeho zamýšleném použití a možnost trvalého obnovení úvěrového rámce po splacení. Kreditní karty obvykle zahrnují dlouhé úvěrové linky, které jsou spláceny stejnými díly a po jejím splacení se úvěrový rámec obnovuje. Rozdíl mezi těmito kartami a kartami s povoleným přečerpáním je absence kladného zůstatku na kartě. Kreditní karta může znamenat přítomnost úvěru vydaného klientovi nebo jeho nepřítomnost. I v případě, že klient vložil částku vyšší, než je výše dluhu, je evidována na samostatném účtu a slouží pouze ke splacení úvěru po jeho vzniku. Půjčka se navíc splácí v určitém počtu uvedeném ve smlouvě, a ne hned po vzniku. Tato funkce v některých případech není pro klienta zcela výhodná, ale často je kompenzována přítomností doby odkladu.

5. Kontokorent.

Kontokorentní úvěr (z anglického kontokorent - „nad rámec plánovaného“) je speciální krátkodobý úvěrový režim, který je možný za předpokladu, že dlužník (fyzická nebo právnická osoba) má vlastní bankovní účet.

Obvykle, když mluvíme o kontokorentním úvěru, mají na mysli povolené přečerpání, když k tomu dal věřitel souhlas. Smyslem povoleného přečerpání je to, že výběrem nebo převodem peněz někam může dlužník na základě dohody s věřitelem použít více prostředků, než má v současné době na svém účtu, tedy získat záporný zůstatek (přečerpat) a následně jej splatit.

Peníze, které jsou vybrány „nad rámec“ dostupných, jsou kontokorentem. Právě na nich se počítají úroky z úvěru.

Povolené přečerpání má mnoho variant: zálohový kontokorent (k přilákání zákazníků do banky), kontokorentní úvěr k inkasu (pokud většina příjmů na účet pochází od dlužníka), technický kontokorent (úvěr proti platbám na náklady dlužníka), atd.

Nepovolené přečerpání znamená, že dlužník, aniž by získal svolení věřitele, vystaví platební doklad na částku přesahující jeho zůstatek, čímž se banka stane nevědomým věřitelem. Tento typ přečerpání často zahrnuje sankce ze strany banky.

Klient banky může získat kontokorent pouze v případě, že:

Absence pohledávek na účtech klienta v době poskytnutí kontokorentu;

Včasnost splácení a úplnost vypořádání dříve přijatých úvěrů.

Kontokorent není poskytován zákazníkům, kteří mají vůči bance dluhy po splatnosti za jakýkoli typ poskytovaných služeb;

Kladné rozhodnutí komise příslušné úrovně. Kontokorentní úvěr, stejně jako jakýkoli jiný typ úvěru, vyžaduje zajištění.

Firma může dát do zástavy movitý i nemovitý majetek a další druhy zajištění s poměrem krytí, rovný jedné. V závislosti na typu zajištění však může být tento poměr diskontován.

V bankovní praxi existují dva typy přečerpání:

Kontokorentní úvěr (kontokorent bez zajištění nebo zajištěný nekrytou zárukou třetí osoby - právní nebo fyzické);

Zajištěný kontokorent (kontokorent, plnění závazků, jejichž splacení je zajištěno zástavou nemovitosti nebo vlastnického práva).

Hlavním prvkem kontokorentu je jeho limit – maximální částka, kterou může společnost použít pro vlastní účely nad rámec zůstatku na běžném účtu. Ten, kdo si otevřel bankovní účet, má možnost získat kontokorent – ​​typ úvěru, při kterém je klientovi finanční instituce navázán na jeho běžný účet úvěrový limit.

6. Leasing.

Leasing je druh podnikatelské činnosti směřující k investování dočasně volných nebo přilákaných finančních prostředků, kdy se pronajímatel smlouvou o finančním pronájmu (leasingu) zavazuje nabýt vlastnické právo k nemovitosti určené nájemcem pro konkrétního prodávajícího a poskytnout tuto nemovitost nájemce za úplatu v dočasné držbě za účelem podnikání .

Spotřebitelský leasing je ve světové praxi rozšířený.

Smlouva může stanovit, že volbu prodávajícího a nabytého majetku provádí pronajímatel. Nájemce může být zpočátku vlastníkem nemovitosti.

Předmětem leasingu jsou veškeré nespotřebitelné věci, tzn. podniky, budovy, stavby, zařízení, vozidla a jiný movitý a nemovitý majetek.

Předmětem pronájmu nemohou být pozemky a jiné přírodní objekty, stejně jako majetek, který je federálními zákony zakázán volný oběh nebo pro který byl stanoven zvláštní postup pro oběh.

Ve skutečnosti je leasing jediným komplexem tří souběžných transakcí.

1. finanční leasing;

2. půjčování;

3. materiálně - technické zásobování podniku.

Leasing je podle zákona druh investiční činnosti za účelem pořízení majetku a jeho převodu na základě leasingové smlouvy fyzickým nebo právnickým osobám za určitou úplatu za určitých podmínek stanovených smlouvou s právem odkoupení majetku. majetek nájemce.

7. Faktoring

Factoring je nákup pohledávek od dodavatele zboží (služeb). Účelem faktoringu je eliminovat riziko, které je nedílnou součástí každé úvěrové transakce. V zemích s rozvinutou tržní ekonomikou je dodržování platebních podmínek věnována velká pozornost. Činnost factoringových společností a oddělení bankovního factoringu je přesně navržena tak, aby řešila problematiku rizik a platebních podmínek ve vztazích mezi dodavateli a odběrateli a poskytla těmto vztahům větší stabilitu.

Slovo „faktor“ v překladu z angličtiny znamená „zprostředkovatel, zprostředkovatel“. Z ekonomického hlediska se jedná o zprostředkovatelskou operaci. Factoring je provizní zprostředkovatelská činnost spojená s postoupením banky ze strany klienta - dodavatele neuhrazených platebních požadavků (faktur) za dodané zboží, provedenou práci, poskytnuté služby, a tedy právo na jejich úhradu, tj. inkaso pohledávek klienta (příjem peněžních prostředků dle platebních dokladů). Banka se stává vlastníkem neuhrazených platebních pohledávek a přebírá riziko jejich nezaplacení, přestože je předběžně prověřována bonita dlužníků.

Banka se v souladu se smlouvou zavazuje uhradit částku jí předložených žádostí o platbu bez ohledu na to, zda protistrany-dodavatelé uhradili své dluhy. To je rozdíl mezi factoringem a bankovní zárukou. Bankovní zárukou se banka zavazuje v případě, že klient včas nezaplatí dlužné částky, provést platbu na své náklady. Účelem faktoringových služeb je okamžité inkaso peněžních prostředků (resp. jejich přijetí k datu uvedenému ve faktoringové smlouvě) bez ohledu na platební schopnost plátce. (V Rusku dodavatel obdrží od faktoringového oddělení banky okamžitě nebo po 2-3 dnech určité procento z částky pohledávek). Na Západě faktoringové společnosti kromě faktoringu samotného obvykle poskytují i ​​řadu služeb, jako je účetnictví pro klientské podniky, audit, zpracování statistických přehledů, přehledů atd.

Faktoringové společnosti v zemích s vyspělou tržní ekonomikou jsou nejčastěji dceřinými společnostmi velkých bank.

Faktoringových transakcí se účastní tři strany:

Faktoringová společnost (nebo factoringové oddělení banky) je specializovaná instituce, která nakupuje faktury od svých zákazníků;

Klient (dodavatel zboží, věřitel) - průmyslová nebo obchodní společnost, která uzavřela smlouvu s faktoringovou společností;

Podnik (dlužník) je firma-kupující zboží.

8. Forfaiting

Forfeiting - (anglicky forfeiting) - forma půjčování zahraničním ekonomickým operacím formou nákupu od vývozce směnek akceptovaných dovozcem. Při forfaitingu postupuje prodávající své pohledávky kupujícímu na konkrétní úvěrovou instituci. Prodávající koupí celou částku najednou mínus úrok. V tomto případě kupující zboží likviduje své dluhové závazky placením pravidelných závazků. Forfaiting se od běžného účtování směnek bankami liší tím, že zahrnuje přenesení všech rizik dluhového závazku na jeho kupujícího – forfaitera. Forfaiting umožňuje snížit pohledávky prodávajícího, zlepšit strukturu bilance a zrychlit obrat kapitálu. Forfaiting je sice dražší než bankovní úvěr, ale stabilizuje úrokové sazby a zjednodušuje postoupení směnek a jiných pohledávek.

Forfaiting je forma obchodovatelného úvěru vhodná pro jakékoli obchodní transakce a od dlužníka se nevyžaduje, aby zastavil celou nebo významnou část svého podnikání. Forfaiting je nazýván formou jakési přeměny komerčního úvěru na úvěr bankovní.

Doba propadnutí se pohybuje od 180 dnů do 5 let, v některých případech až 7 let.

Tento způsob půjčování zahraničnímu obchodu je rozšířený zejména v Anglii a Německu. Účastníky klasické forfaitingové transakce jsou prodávající, kupující (dlužník) a věřitelská banka (kupující dluhu dlužníka vůči prodávajícímu). Prodejce i kupující mohou zahájit forfaitingovou transakci. Schéma transakce spočívá v tom, že banka, která propadá, je povinna splatit dluh dlužníka za určitých podmínek, když mu dlužník poskytne dokumentaci, která uspokojí zájmy banky. Tato dokumentace potvrzuje existenci dluhu, skutečnost převodu zboží (nebo služeb) na kupujícího, jakož i postoupení práva na příjem výnosů (ve formě úvěrové záruky) bance (forfaitor) .

Mechanismus forfaitingových transakcí se používá při provádění 2 typů transakcí:

· při finančních transakcích - pro rychlejší realizaci dlouhodobých finančních závazků;

· při exportních transakcích - jako asistence cash flow exportérovi, který poskytl úvěr zahraničnímu zákazníkovi.

Výhody forfaitingových obchodů:

Forfaiter přebírá všechna rizika

· Existuje sekundární trh forfaitingových cenných papírů, kde lze dluh prodat, to znamená, že první forfaiter prodá, objeví se 2., 3. atd.

· Dluh lze rozdělit a každou část dluhu vystavit jako samostatnou směnku, to je výhodné, pokud je potřeba finančních prostředků, v souladu s jeho hodnotou nelze prodat celý dluh, ale pouze část toho.

· Forfaiting zajišťuje flexibilní splátkový kalendář, včetně možnosti poskytnutí dodatečné lhůty.

· Forfaiting může zahrnovat zapůjčení až do výše 100 % smluvní hodnoty (pozor - bez cla).

· Dlouhodobý splátkové programy pro mnoho typů zařízení (až 7 let a více).

· Flexibilní mechanismus pro zajištění obchodu.

· Forfaiting zahrnuje flexibilní splátkový kalendář, včetně možnosti poskytnutí dodatečné lhůty.

· Možnost spolupráce se státními a komunálními strukturami a také financování v rámci jejich záruk.

Dá se říci, že díky půjčce dochází k rychlejšímu procesu kapitalizace zisků a následně i koncentrace výroby.

V první kapitole lze shrnout, že úvěr stimuluje rozvoj výrobních sil, urychluje tvorbu kapitálových zdrojů pro rozšiřování reprodukce na základě výdobytků vědeckotechnického pokroku. Regulací přístupu dlužníků na úvěrový kapitálový trh, poskytováním vládních záruk a výhod stát usměrňuje banky k preferenčnímu poskytování úvěrů těm podnikům a odvětvím, jejichž činnost odpovídá úkolům realizace národních programů a socioekonomického rozvoje.

Stát může pomocí úvěru stimulovat investice, bytovou výstavbu, export zboží, rozvoj zaostalých regionů.

Půjčka může také aktivně ovlivňovat objem a strukturu peněžní zásoby, obrat plateb a rychlost oběhu peněz. Oživení různých forem úvěrových peněz může poskytnout při přechodu Ruska na tržní ekonomiku vytvoření základny pro urychlený rozvoj bezhotovostních plateb a zavádění jejich nových metod.

Kapitola 2. Analýza moderních typů úvěrů OJSC "Sberbank of Russia"

2.1 Charakteristika hlavních typů úvěrů OJSC "Sberbank of Russia"

Historie Sberbank spořitelny Ruské federace - www.sbrf.ru Rusko začíná nominálním výnosem cara Mikuláše z roku 1841 o zřízení spořitelen, z nichž první byla otevřena v Petrohradě v roce 1842 ... Století ao půl později - v roce 1987 - na základě státních spořitelen práce vytvořili specializovanou banku pro úspory práce a půjčky obyvatelstvu - Sberbank SSSR, která sloužila i právnickým osobám. Struktura spořitelny SSSR zahrnovala 15 republikánských bank, včetně Ruské republikánské banky.

V červenci 1990 byla usnesením Nejvyšší rady RSFSR Ruská republikánská banka Sberbank SSSR prohlášena za majetek RSFSR. V prosinci 1990 se transformovala na akciovou komerční banku, pravomocně zřízenou na valné hromadě akcionářů dne 22. března 1991. V roce 1991 se Sberbank stala majetkem Centrální banky Ruské federace a byla registrována jako „Akciová obchodní spořitelna Ruské federace (Sberbank of Russia)“. úvěrový úvěr kontokorent

Základní kapitál Sberbank je 1 miliarda rublů a je rozdělen na 19 milionů kmenových akcií s nominální hodnotou 50 rublů a 50 milionů prioritních akcií s nominální hodnotou 1 rubl. Minimální výše dividend z prioritních akcií je podle stanov banky 15 % z jejich nominální hodnoty, tedy 15 kopejek. na akcii.

Sberbank of Russia je univerzální komerční banka, která uspokojuje potřeby různých skupin klientů v široké škále vysoce kvalitních bankovních služeb po celém Rusku.

Banka jedná v zájmu vkladatelů, klientů a akcionářů a snaží se efektivně investovat přilákané finanční prostředky soukromých a soukromých subjektů firemní klientelu do reálného sektoru ekonomiky, půjčuje občanům, přispívá ke stabilnímu fungování ruského bankovního systému a úspoře vkladů domácností.

Zvažte hlavní typy úvěrů vydaných Sberbank of Russia OJSC.

V současné době Sberbank Ruska poskytuje půjčky jak právnickým, tak fyzickým osobám.

Sberbank of Russia poskytuje právnickým osobám následující typy úvěrů:

Půjčky v měně Ruské federace;

Půjčky v cizí měně;

Půjčky na směnky Sberbank Ruska;

Kontokorentní úvěry;

Připisování exportně-importních operací pomocí akreditivu;

Půjčky zemědělským výrobcům;

Záruky plnění závazků vůči třetím osobám;

Půjčky do obchodních řetězců.

Půjčky jednotlivým podnikatelům a malým podnikům poskytované Sberbank Ruska jsou přidělovány samostatně:

Komerční úvěry - poskytují se při nedostatku vlastního provozního kapitálu k provádění běžných obchodních aktivit nebo k financování komerčních a výrobních programů s využitím různých úvěrových režimů;

Kontokorentní úvěry - jsou poskytovány k úhradě platebních dokladů v případě nedostatku nebo nedostatku finančních prostředků na běžném účtu klienta;

Vlastní směnky - jsou poskytovány k nákupu směnek Banky za účelem jejich následného použití jako zúčtovacího a platebního prostředku;

Půjčky účastníkům zahraniční ekonomické činnosti - jsou poskytovány za účelem plnění závazků ze smluv o zahraničním obchodu;

Půjčky zemědělským výrobcům zajištěné budoucí sklizní - jsou poskytovány za účelem pěstování zemědělských produktů (obiloviny, zelenina, luštěniny, melouny).

V úvěrovém systému tedy existují tři základní prvky, které určují tvář úvěrové transakce, její efektivitu. Tyto prvky zahrnují entity, objekty a kolaterál. Kromě toho musí být v procesu půjčování dodrženy základní podmínky, za kterých je půjčka poskytnuta dlužníkovi: splacení, naléhavost a platba. Kumulativní aplikace všech principů bankovního úvěrování v praxi tak, aby byly respektovány jak národní zájmy, tak zájmy obou subjektů úvěrové transakce: banky i dlužníka. Ne méně než důležitý bod v úvěrování je klasifikace úvěrů podle určitých kritérií, na jejichž základě je možné analyzovat strukturu úvěrového portfolia banky.

Půjčky obvykle posuzuje úvěrový výbor. Jejím jednáním jsou rozpracovány všechny ekonomické a právní otázky, definitivně rozhodnuto o projednávané otázce a stanoveny konkrétní podmínky pro poskytování úvěrů.

Toto jsou postupy pro přípravnou fázi. Následuje fáze zpracování úvěrové dokumentace. Zaměstnanci banky sepisují smlouvu o úvěru, sepisují příkazy pro banku k vydání úvěru, zakládají zvláštní soubor o klientovi - dlužníkovi (úvěrový obchod).

Ve třetí fázi - fázi čerpání úvěru, se provádí kontrola nad úvěrovými operacemi: dodržování úvěrového limitu (úvěrový rámec), cílené čerpání úvěru, placení úroků z úvěru, úplnost a včasnost splácení úvěrů. Na tuto fázi práce na operativní a tradiční analýze bonity a finančních výsledků klienta nekončí, v případě potřeby se konají schůzky a jednání s klientem, upřesňují se podmínky a podmínky půjčování.

Podobné dokumenty

Podstata úvěru a jeho principy. Pojem spotřebitelský úvěr a jeho klasifikace. Role spotřebitelských úvěrů v ekonomice země. Krize a její dopad na úvěrování. Ruská Sberbank změnila úrokové sazby na půjčky fyzickým osobám.

semestrální práce, přidáno 29.03.2009


Dynamika spotřebitelských úvěrů v Rusku. Typy, postup a účtování při poskytování úvěrů fyzickým osobám na příkladu Sberbank. Způsoby posuzování bonity fyzických osob bankou, podmínky a podmínky pro získání úvěru, dokumentace.

semestrální práce, přidáno 28.01.2014


Koncept hypotéky a hypotečních úvěrů. Metodika poskytování hypotečního úvěru. Přitahování mimorozpočtových finančních zdrojů v oblasti bytové výstavby. Vliv úvěrových rizik na hypoteční úvěry na příkladu ruské Sberbank.

práce, přidáno 11.11.2010


Poskytování úvěrů jako hlavní ekonomická funkce bank. Analýza úvěrových podmínek v OAO "Sberbank of Russia". Druhy a druhy spotřebitelských úvěrů, podmínky jejich poskytování. Klasifikace bankovních úvěrů, požadavky na proces jejich poskytování.

prezentace, přidáno 03.08.2013


Ekonomická podstata a fáze úvěrového procesu. Formy, funkce, základní principy bankovního úvěru. Perspektivy rozvoje bankovní sektor v roce 2013. Úvěrová politika Sberbank Ruska. Cíle a záměry Sberbank do roku 2014.

semestrální práce, přidáno 9.12.2013


Koncept spotřebitelského úvěru. Proces poskytování úvěrů obyvatelstvu v komerčních bankách. Hypotéka a vlastnosti získání hypotečního úvěru na příkladu JSCB "Sberbank Ruska". Splácení hypotečního úvěru. Výhody a nevýhody komerční banky.

test, přidáno 25.04.2009


Pojem a prvky úvěru jako ekonomických vztahů vznikajících mezi věřitelem a dlužníkem. Formy, funkce a zákony úvěrového pohybu. Role jednotlivých forem a typů úvěrů ve vývoji ruské ekonomiky. Vývoj úvěrování v současné fázi.

semestrální práce, přidáno 21.07.2011


Podstata a základní principy spotřebitelského úvěrování. Vlastnosti spotřebitelských úvěrů v Rusku, hlavní typy spotřebitelských úvěrů. Srovnávací analýza spotřebitelské úvěrové programy různých bank se Sberbank.

semestrální práce, přidáno 30.06.2012


Potřeba bankovního úvěru, jeho vlastnosti. Formy a druhy úvěrů. Klasifikace půjček v závislosti na naléhavosti půjček. Registrace kontokorentu fyzickými a právnickými osobami. Role bankovních úvěrů v ruské ekonomice.

abstrakt, přidáno 03.02.2012


Podstata a význam spotřebitelského úvěru, jeho druhy a formy. Mechanismy a rizika poskytování úvěrů fyzickým osobám, metody hodnocení jejich bonity. Analýza složení, struktury, ziskovosti a rizikovosti spotřebitelských úvěrů v úvěrovém portfoliu banky.

ÚVOD……………………………………………..………………………….

1. TEORETICKÉ ZÁKLADY ÚVĚROVÁNÍ JEDNOTLIVCŮM

OSOBY ………………………………………………………………………………………………………………. ......................................

1.1 Pojem, podstata, klasifikace a typy úvěrů……………………….….6

1.2 Vlastnosti půjček fyzickým osobám………………………………….…15

1.3 Metody posuzování bonity fyzických osob………………………..21

2. ANALÝZA PŮJČEK JEDNOTLIVCŮM NA PŘÍKLADU

JSC „SBERBANK OF RUSSIA“………………………………………………………………....37

2.1 Finanční a ekonomická charakteristika banky

...……………………..…37

2.2 Analýza úvěrového portfolia banky………………………………………..………45

2.3 Analýza poskytování úvěrů fyzickým osobám v bance…………………………....…....…53

3. ZPŮSOBY A PROBLÉMY VÝVOJE ÚVĚRŮ JEDNOTLIVCŮM V OJSC „SBERBANK OF RUSSIA“………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………

3.1 Problémy posuzování úvěrů fyzickým osobám……….…………………..…..59 3.2. Způsoby, jak zlepšit poskytování úvěrů jednotlivcům…………..……..65

Závěr………………………………………………………………...…....…

Seznam použité literatury……………………………….……..83

Přihlášky……………………………………………………………………………….

ÚVOD

Hlavní činností banky je poskytování úvěrů klientům nebo spotřebitelské úvěry, které v poslední době zaujímá stále významnější místo mezi službami, které banky poskytují obyvatelstvu. Spotřebitelské úvěry se u nás nazývají půjčky,

poskytnuty veřejnosti. Spotřebitelský charakter úvěrů je přitom dán účelem (předmětem úvěru) úvěru.

Úvěrové operace jsou dosud nejvýnosnější položkou v bankovním byznysu. Tento zdroj tvoří hlavní část čistého zisku přiděleného do rezervních fondů a použitého k výplatě dividend akcionářům banky. Banky poskytují úvěry různým právnickým i fyzickým osobám z vlastních i vypůjčených zdrojů.

Prostředky banky jsou tvořeny na úkor peněz klienta při vypořádání,

běžné, termínované a jiné účty, mezibankovní úvěry, peněžní prostředky,

mobilizované bankou k dočasnému použití vydáním dluhových cenných papírů atd.

Specifikem úvěrových operací jsou úvěrová rizika,

spojené s možným nesplácením úvěrů dlužníky.

Používají se banky různé modely a metody pro hodnocení úvěruschopnosti dlužníků ke zmírnění úvěrových rizik. Banky a jejich úvěrová oddělení mají důležitý úkol rozlišit mezi velkým počtem potenciálních dlužníků, kteří žádají banku o úvěr, o který mají zájem, od těch, kteří dokážou úvěr splatit včas a zaplatit z něj úroky.

Makroekonomická stabilizace v zemi, posílení bankovního systému, postupné snižování úrokových sazeb, zvýšená investiční aktivita podniků přispívají k expanzi bankovního sektoru a nárůstu úvěrů reálnému sektoru ekonomiky. Nicméně půjčování

přináší bankám ve většině případů hlavní podíl příjmů,

generuje zvýšené riziko takových činností.

V současnosti dochází k výraznému nárůstu bankovnictví pozorována právě v sektoru úvěrů fyzickým osobám a to vede ke zvýšené konkurenci mezi komerčními bankami a dalšími úvěrovými institucemi o potenciálního dlužníka. Banky proto poskytují nejvýhodnější podmínky a služby pro získání úvěru,

stejně jako zdokonalování nových technologií pro rychlé poskytování úvěrů.

Banky věnují pozornost posouzení bonity dlužníka a snaží se ji vylepšit, aby minimalizovaly úvěrová rizika.

Relevance výzkumného tématu závěrečné kvalifikační práce je následující: efektivní využití úvěrového potenciálu bank je jedním z důležitých faktorů rozvoje ekonomiky. banka akumuluje dočasně volné finanční prostředky a půjčuje národnímu hospodářství, když jsou peněžní zdroje ve společnosti omezené. Přitom hodně záleží na správném posouzení objektivních faktorů úvěrového procesu.

Předmětem závěrečné kvalifikační práce je proces půjčování jednotlivcům.

Předmětem výzkumné práce je půjčování fyzickým osobám

Účelem této práce je studovat proces poskytování úvěrů fyzickým osobám v bance JSC "Sberbank of Russia" s cílem zlepšit efektivitu poskytování úvěrů fyzickým osobám.

V souladu s cílem je třeba se rozhodnout

následující úkoly:

1. zvážit povahu a typy úvěrů poskytovaných fyzickým osobám;

2. analyzovat úvěrové portfolio banky a úvěry poskytnuté fyzickým osobám;

3. vyvinout způsoby, jak zlepšit půjčky jednotlivcům

Studijní období 2010-2012.

Závěrečná kvalifikační práce se skládá z úvodu, tří kapitol,

závěry, bibliografie, aplikace.

Počáteční informace - organizační a administrativní dokumenty Sberbank of Russia OJSC, účetní závěrky (rozvahy,

výkaz zisku a ztráty za sledované období).

Metodologickým základem práce byly práce předních tuzemských ekonomů a finančníků v oblasti úvěrování fyzickým osobám v komerčních bankách a dále regulační dokumenty a periodika.

ZÁVĚR

Půjčky jednotlivcům jsou považovány za důležité komponent kompletní systém úvěrových vztahů. Hlavním účelem půjček jednotlivcům je přispět k úplnějšímu uspokojování spotřebitelských potřeb obyvatelstva. Přitom by mělo

zdůrazňují, že základním rysem půjčování fyzickým osobám je vztah mezi poskytovatelem půjčky (bankou) a dlužníkem (jednotlivcem).

Na příkladu OJSC byla provedena analýza půjček fyzickým osobám

"Sberbank Ruska". Sberbank of Russia je největší bankou v Ruské federaci a SNS. Dnes je Sberbank absolutním lídrem v ruském bankovním systému. Z hlediska svých tržních pozic, objemu aktiv a kapitálu, finančních výsledků a rozsahu infrastruktury banka několikanásobně předčí své nejbližší konkurenty.

Sberbank zaujímá největší podíl na trhu depozit a je hlavním věřitelem ruské ekonomiky. od 1

V lednu 2013 byl podíl ruské Sberbank na trhu soukromých vkladů

50 % a její úvěrové portfolio zahrnovalo zhruba třetinu všech úvěrů vydaných v zemi.

Vydávání půjček jednotlivcům je v Ruské spořitelně poměrně oblíbenou a rozšířenou službou. Banka je připravena obyvatelům nabídnout velký početúvěrové služby a úvěrové programy. Seznam těchto služeb zahrnuje spotřebitelské úvěry fyzickým osobám, hypoteční úvěry a úvěry na automobily.

Efektivita úvěrové činnosti bank závisí na kvalitě úvěrového portfolia, míře rizikovosti úvěrové politiky.

Úvěrové selhání je jedním z rozhodujících faktorů zhoršujících finanční situaci bank. Hlavním faktorem určujícím kvalitu úvěrového portfolia je kvalita úvěru, kterou určuje komplexní soubor ukazatelů. Nejvýznamnější z nich: likvidita, ziskovost, míra rizika. Kvalita úvěrového portfolia a banky a vyváženost její úvěrové politiky významně ovlivňují její image a rating. Díky úvěru dochází k rychlejšímu procesu kapitalizace zisku a

tedy koncentrace výroby.

Může se také významně podílet na realizaci programu privatizace státního a obecního majetku na bázi korporatizace podniků.

Portfolio úvěrů na bydlení Sberbank Ruské federace přesáhlo 1 bilion rublů. Konkrétně bylo v roce 2012 vydáno přes 357 000 hypotečních úvěrů ve výši 455,5 miliardy rublů.

Ke konci roku 2012 činil podíl úvěrů občanům výše

25%% z celkového úvěrového portfolia banky, které činilo 2836,5 miliardy rublů. , A

úrokové výnosy z půjček fyzickým osobám činily 343,7 miliard rublů.

Při poskytování úvěrových služeb jsou významná úvěrová rizika, která bance způsobují ztráty z důvodu neplnění závazků dlužníka vůči bance, jejichž podmínky jsou stanoveny ve smlouvě.

Objem dluhu na úvěrech fyzickým osobám v úvěrovém portfoliu činil 10 370,2 miliardy rublů, což je o 25 % více než v roce 2011, ale v r.

2012 skutečně vytvořená rezerva na případné ztráty je o méně

o 4 % než v roce 2011

Proto, abychom mohli posoudit finanční výkonnost dlužníka,

používají se hodnocení finančních ukazatelů, jako je solventnost,

studium úvěrové historie a skóringu dlužníka, na kterém je založeno kvalitativní charakteristiky dlužník.

Byly také zkoumány hlavní metody určování bonity fyzických osob Sberbank.

Jak bylo zjištěno, hlavní nevýhodou bodovacího systému je jeho špatná přizpůsobivost. Když banka přemýšlí o zavedení systému kreditního scoringu do své infrastruktury, čelí řadě problémů, na jejichž řešení se musí banka i dodavatel scoringu zaměřit:

1. Nepochopení složitosti bodovacího systému

2. Chybějící data

3. Nesprávnost, objem a fragmentace dat.

Technologie Credit Factory spuštěná Sberbank od července

2009 - automatizovaný systém poskytování úvěrů, na základě kterých se provádí hodnocení dlužníků. Technologie dokáže výrazně zkrátit dobu pro posouzení žádostí o úvěr.

Byly identifikovány následující hlavní přístupy technologie „Credit Factory“ ke zlepšení mechanismu pro poskytování půjček jednotlivcům při poskytování půjček:

1. skutečná průměrná doba zpracování žádosti - 50 hodin;

2. požadavek dvou dokumentů - pasu a potvrzení o příjmu. A v některých případech dokonce jeden, pokud je budoucí dlužník klientem banky, např.

plat zaměstnance a má kreditní historii;

3. upravena práce se samotnými garanty - je možné vyměnit garanty až třikrát;

4. možnost velkého počtu účastníků, což umožňuje dlužníkovi vybrat si pro něj nejpohodlnější možnost jak z hlediska maximální výše úvěru, tak z hlediska úrokové sazby;

5. klient musí přijít do banky pouze dvakrát. Poprvé - podepsat žádost a poskytnout dokumenty, podruhé - sepsat smlouvu o půjčce a získat peníze.

Prvotní posouzení provádí přímo na místě úvěrový úředník. Žádost se zadává do systému, další zpracování probíhá centrálně. Konečné rozhodnutí o půjčce je rovněž přijímáno centrálně, na úrovni centra předúvěrového zpracování. Rozhoduje buď automaticky, nebo ručně upisovatel – zaměstnanec centra.

Úvěrová továrna ruské Sberbank je projekt, jehož hlavním cílem je vytvořit příznivé podmínky pro zákazníky odlišné typy S

aby pro ně bylo snazší získat půjčky.

Pozitivní stránkou technologie je, že je možné přistupovat k velkému množství externí zdroje a nebývale velká klientská základna, která umožňuje dosáhnout výrazného zlepšení kvality emitovaných produktů nová technologie půjčky.

Negativní – velké množství různých automatizovaných systémů musí být spojeno do jediného integrovaného komplexu,

poskytují současnou práci obrovskému počtu uživatelů po celé zemi. Výsledné řešení je mnohem složitější než při přechodu na standardní automatizovaný systém.

Pro zlepšení úvěrové politiky v oblasti poskytování úvěrů fyzickým osobám bylo navrženo zavést metody hodnocení klienta v osobním kontaktu s úvěrovým úředníkem v ruské Sberbank za účelem zvýšení efektivity hodnocení klientů.

Stručně jsou zvažovány všechny fáze navrhovaného posouzení klienta úvěrovým úředníkem:

- psychologický portrét klienta;

- analýza stavu majetku klienta;

- analýza úvěrové historie.

Zavedení modelu založeného na úvěrové historii ukázalo, že použití tohoto modelu může přispět ke snížení úvěrových rizik banky při zachování atraktivity úvěrového produktu pro dlužníka, umožní rychlejší a kvalitnější poskytování úvěrů. velké množství poskytnuté úvěry umožní bance získat větší zisk z tohoto typu operací.

1) Přípravná fáze

Nejdůležitější a zásadní krok v celém postupu. Úspěch celého podniku bude záviset na tom, jak pečlivě k němu bude dlužník přistupovat. V závislosti na cílovém zaměření požadovaného úvěru jsou možné různé možnosti.

Nejprve se musíte zamyslet nad potřebou půjčky a dostupností finančních prostředků na její splácení. Spotřebitel při koupi výrobku nejen výrobek obdrží, ale nese i určité povinnosti. A za nedodržení těchto povinností může hrozit nejen sankce, ale dokonce i trestní odpovědnost.

Zadruhé se rozhodněte, kde získáte spotřebitelský úvěr. Komoditní spotřebitelský úvěr se nejčastěji bere přímo v prodejně (nákupním centru), kde se požadovaný produkt prodává. Různé obchody spolupracují s různými bankami, takže v tomto případě si kupující a budoucí dlužník ve většině případů vybere obchod a poté zjistí, se kterými bankami tento obchod spolupracuje. To není vždy výhodné pro dlužníky. Mnohem výhodnější je nejprve prostudovat nabídky více bank, vybrat si tu nejvhodnější, zjistit, u kterých obchodů daná banka spolupracuje a pokud je mezi tímto seznamem obchod, který požadovaný produkt prodává, jděte si tam pro půjčku. Upozorňujeme však, že různé obchody mohou mít různé ceny za stejný produkt, a to tudy vyžaduje více času, i když s vývojem informační technologie shromažďování údajů, které vás zajímají, se stalo rychlejším a pohodlnějším. V současné době má každá banka své zastoupení na internetu. Na webových stránkách banky nalezne spotřebitel všechny její úvěrové programy, adresy partnerských prodejen, telefonní čísla horká linka a mnoho dalších užitečné informace. spotřebitelský úvěr dlužník

Za třetí, pokud spotřebitel neplánuje čerpat úvěr od výše uvedených organizací, ale bude žádat o peníze v bance, je nutné zjistit, zda nepatří do jedné ze sociálních a věkových skupin obyvatel, která může získat úvěr. půjčka za výhodnějších podmínek. Například svobodná matka, pracující důchodce, student, mladá rodina atp. Takové půjčky jsou většinou výhodnější z hlediska svých podmínek.

Za čtvrté, pokud kupující nepatří do takového speciálu sociální skupina, ale spotřebitelské úvěry již řešili a úspěšně splnili všechny závazky z něj vyplývající, má smysl žádat u stejné banky. Při opětovné žádosti mají dlužníci nejčastěji řadu významných výhod: nižší úrokovou sazbu, žádné provize za poskytnutí půjčky, zjednodušený postup při získání půjčky a větší pravděpodobnost jejího poskytnutí.

Za páté, musíte se zamyslet nad účelem půjčky. Častěji jsou účelové půjčky výhodnější než půjčky neúčelové.

Za šesté je potřeba prostudovat co nejvíce nabídek od různých bank, analyzovat je a vzájemně je porovnávat. K tomu je velmi výhodné používat internet. Jak bylo uvedeno výše, téměř každá banka má své vlastní webové stránky, které podrobně popisují všechny úvěrové programy, požadavky na dlužníka. Měli byste si vybrat nejvhodnější úvěrový program pro vás.

Za sedmé, musíte přemýšlet o tom, jaké zabezpečení je spotřebitel schopen poskytnout. Banka má největší zájem o nemovitosti, cenný majetek nebo záruky třetích stran. Musí tedy vše připravit Požadované dokumenty potvrzení vlastnických práv. Vyhodnoťte také jeho solventnost, pomůže vám to určit výši a dobu trvání úvěru.

2) Podání předběžné žádosti

Pro zahájení řízení o získání půjčky je třeba podat předběžnou žádost o půjčku. Můžete tak učinit přímo v bance nebo zanechat žádost na webových stránkách banky. Během několika hodin nebo i dříve vám bude poskytnuta odpověď a informace, za jakých podmínek vám může být půjčka poskytnuta a jaké dokumenty budete muset doložit.

3) Pohovor v bance a předložení dokumentů.

Když klient žádá banku o úvěr, pověřený pracovník úvěrového útvaru (úvěrový inspektor) mu vysvětlí podmínky a postup při poskytnutí úvěru, zjistí od klienta účel, na který úvěr žádá, seznámí s seznam dokumentů, které budou nutné k získání půjčky. Posuzování žádosti dlužníka obdržené bankou vždy začíná posouzením dokumentů. Obsahují základní informace o dlužníkovi a požadovaném úvěru: velikost, typ, účel, termín, případné zajištění. Zároveň pro dlužníky, kteří mají trvalé úvěrové vztahy s bankou, může být seznam dokumentů poskytovaných k půjčování bankou zkrácen.

K získání půjčky předkládá dlužník následující dokumenty:

formulář žádosti (viz příloha č. 2);

· Cestovní pas Dlužníka, jeho Ručitele a/nebo Zástavce (bude předložen);

Doklady potvrzující finanční situaci dlužníka a jeho ručitele:

¾ pro zaměstnance - osvědčení podniku, kde Dlužník a jeho Ručitel pracují posledních 6 měsíců ve formě 2-NDFL. Osoby, které byly ve stanovené lhůtě přijaty na nové působiště v pořadí převodu, poskytují osvědčení ve tvaru 2-NDFL z aktuálních a předchozích působišť; Pokud je příjem potvrzen potvrzením (certifikáty) ve tvaru 2-NDFL, výpis z pracovní sešit nebo kopii sešitu ověřenou podnikem;

ѕ pro důchodce - potvrzení o výši přiděleného důchodu od odd Důchodový fond Ruské federace a/nebo jiného státního orgánu, který důchod vyplácí, podle forem, které používají. Pokud důchodce pobírá důchod prostřednictvím banky, potvrzení se nepředkládá.

ѕ pro občany provozující podnikatelskou činnost bez založení právnické osoby nebo vykonávající soukromou praxi nebo mající jiný zdroj příjmů povolený zákonem :

§ PBOYuL osvědčení o registraci v Unified státního rejstříku jednotliví podnikatelé (EGRIP) nebo licence soukromého notáře nebo osvědčení advokáta (předkládá se);

§ originál (předložený) nebo notářsky ověřená kopie povolení (licence) k provozování určitých druhů činností, pokud podléhají licencování v souladu s platnými právními předpisy;

§ daňové přiznání (pro PBOYUL platící daně v souladu s kapitolou 26.1 „Systém zdanění zemědělských výrobců (Jednotná zemědělská daň)“, kapitola 26.2 daňového řádu Ruské federace „Zjednodušený daňový systém“, kapitola 26.3 daňového řádu Ruská federace „daňový systém ve formě jednotné daně z imputovaných příjmů za určité druhy činností“ a fyzické osoby platící daně v souladu s kapitolou 23 daňového řádu Ruské federace „Daň z příjmu fyzických osob“);

§ potvrzení ve formuláři 2 o dani z příjmu fyzických osob (pro fyzické osoby, za které platí daně daňový agent);

§ účetní kniha o příjmech a výdajích (pro PBOYuL platící daně v souladu s kapitolou 26.2 daňového řádu Ruské federace);

Doklady o poskytnutém zajištění;

V případě potřeby si úvěrový úředník může vyžádat další dokumenty, jako např.

¾ knihu o osadách pro veřejné služby, pronajmout si;

¾ doklady potvrzující příjem z vkladů v bankách;

¾ další doklady potvrzující příjem klienta.

4) Kontrola spolehlivosti dokumentů poskytnutých bankou a prostudování bonity dlužníka

Každá banka vyvíjí schéma pro studium bonity dlužníka nezávisle. Úvěrový inspektor kontroluje doklady poskytnuté klientem a údaje uvedené v dokladech a dotazníku; určuje solventnost klienta a maximální možnou výši úvěru. Při kontrole informací úvěrový inspektor zjišťuje pomocí jediné databáze úvěrovou historii dlužníka a výši dluhu na dříve přijatých úvěrech (pokud jsou o tomto dlužníkovi v CBI údaje); zasílá žádosti institucím, které mu dříve poskytly půjčky. Úvěrová divize zasílá balík dokumentů právnímu servisu a bezpečnostní službě Banky. Právní služba analyzuje předložené dokumenty z hlediska jejich správného provedení a souladu s platnou legislativou. Bezpečnostní služba kontroluje údaje z pasu (občanský průkaz), bydliště, místo výkonu práce dlužníka a údaje uvedené v dotazníku. Podle výsledků ověřování a rozboru dokumentů právní služby a bezpečnostní službou sepisují písemné závěry, které jsou předány výpůjčnímu útvaru.

Úvěrový úředník Sberbank Ruské federace určuje solventnost dlužníka na základě výše uvedených dokumentů. Při výpočtu solventnosti se započítávají všechny povinné platby uvedené v osvědčení a dotazníku (daň z příjmu, příspěvky, výživné, náhrada škody, splátka dluhů a placení úroků z jiných úvěrů, výše závazků z poskytnutých záruk, platby na splátky náklady na zboží zakoupené na splátky atd.). Za tímto účelem je každý závazek z poskytnuté záruky akceptován ve výši 50 % průměrné měsíční platby za odpovídající hlavní závazek.

Platební schopnost dlužníka je určena vzorcem:

P \u003d Dh * K * t, kde

Dch - průměrný měsíční příjem (netto) za 6 měsíců minus všechny povinné platby;

NA- koeficient v závislosti na hodnotě Dh:

K \u003d 0,5 s Dh ve výši až 45 000 rublů (nebo ekvivalent této částky v cizí měně) (včetně);

K \u003d 0,7 s Dh ve výši více než 45 000 rublů (nebo ekvivalent této částky v cizí měně)

t - doba půjčky (v měsících).

Maximální výše úvěru (Sp) je stanovena na základě solventnosti Dlužníka (P):

Sp= P/(1+(1+t)*r/2*12*100

Výsledná hodnota je upravena směrem dolů s přihlédnutím k: poskytnutému zajištění splacení úvěru, zůstatku dluhu na poskytnutých zárukách, úvěrové historii, bance podané žádosti o úvěr atd.

Poskytnuté zajištění ovlivňuje maximální výši úvěru pro Dlužníka následovně.

Pokud je celkové zajištění (O=Dch*K*t) nižší než solventnost Dlužníka (P), pak maximální velikostúvěr (So) se určuje na základě celkového zajištění (O):

S 0 \u003d O / (1 + (1 + t) * r / 2 * 12 * 100

Pokud je celkové zajištění (O) vyšší než solventnost Dlužníka (P), pak je maximální výše úvěru (P) stanovena na základě solventnosti Dlužníka.

Ekvivalentní příjem je definován takto:

Pokud během očekávané doby trvání úvěru (s diferencovanými platbami) dlužník vstoupí do důchodového věku, jeho solventnost se určí takto:

P \u003d Dch1 * K1 * t1 + Dch2 * K2 * t2, kde

Dch1 - průměrný měsíční příjem, počítá se podobně jako Dh,

t1 - kreditní období (v měsících) připadající na produktivní věk dlužníka,

Dch2 - průměrný měsíční příjem důchodce (kvůli nedostatku listinných důkazů o výši budoucího důchodu dlužníka se považuje za rovný velikosti základní části pracovního důchodu (včetně indexace) stanoveného federálním Zákon č. 173-FZ ze dne 17. prosince 2001 „o pracovních důchodech v Ruské federaci“,

t2 - zápočtové období (v měsících) připadající na důchodový věk dlužníka, K1 a K2 - koeficienty podobné K, v závislosti na hodnotách Dch1 a Dch2.

Měsíc, kdy dlužník vstoupí do důchodového věku, musí být připsán k pracovní době.

Pro účely výpočtu:

používají se kalendářní měsíce;

· část měsíce, ve kterém Dlužník podal žádost o úvěr, počínaje dnem jejího podání a končící posledním dnem tohoto měsíce (včetně), se při výpočtu nezohledňuje;

· Poslední měsíc kreditního období se počítá jako celý měsíc.

Pro určité kategorie dlužníků, kteří vstupují do důchodového věku během navrhované doby splatnosti, ale dostávají v souvislosti s jejich odborná činnost pevný příjem, které nejsou výplatami důchodů, nebo postup pro poskytování důchodů, pro který se liší od obecně stanovených v souladu s určitými normami současné legislativy Ruské federace, hodnoty (Dch2), (tl) a (t2) jsou stanoveny s ohledem na uvedené normy. Skutečnost, že se příslušné normy právních předpisů Ruské federace vztahují na konkrétního dlužníka, se určuje s přihlédnutím ke stanovisku právního oddělení.

5) Rozhodnutí o poskytnutí spotřebitelského úvěru.

6) Uzavření smlouvy o půjčce.

Při kladném rozhodnutí zanese úvěrový inspektor příslušné informace do jednotné databáze jednotlivých dlužníků a přistoupí k vypracování dokumentů.

Současně s uzavřením smlouvy o úvěru, splátkového kalendáře úvěru a urgentního závazku sepisuje úvěrový pracovník v závislosti na druhu zajištění:

záruční smlouvu

· zástavní smlouva

V zástavní smlouvě se určí: předmět zástavy a jeho vyměření, povaha, velikost a podmínky plnění závazků ze smlouvy o úvěru, která ze stran má zastavenou nemovitost, adresa předmětu zástavy.

Zvláštní místo mezi úvěrovými dokumenty má úvěrová smlouva, která upravuje celou škálu vztahů mezi bankou a klientem. Jako právní dokument musí smlouva o půjčce splňovat velmi přísné požadavky na design, strukturu a srozumitelnost formulace. Proto je existence standardních forem úvěrových smluv oprávněná ve vztahu k různé typy půjčky. Právníci by se měli aktivně podílet na vývoji nejpřijatelnějších struktur smlouvy o půjčce a znění všech jejích doložek. Jejich účast je nezbytná i při provádění změn či doplňků smlouvy. Na základě standardního formuláře banky obvykle vyvíjejí vlastní verze úvěrových smluv. Může jich být několik a jejich hlavní rozdíl mezi sebou spočívá zpravidla v jednom nebo druhém mechanismu pro zajištění splácení úvěru.

Smlouva o ručení se sepisuje obdobně jako smlouva o půjčce.

Úvěrový inspektor potvrdí úvěrovou smlouvu podepsanou dlužníkem a splátkový kalendář úvěru a zašle je k podpisu vedoucímu banky nebo jiné oprávněné osobě.

Půjčka v rublech je vydávána v souladu s podmínkami smlouvy o půjčce v hotovosti i bezhotovostně:

· připsání vkladu na účet dlužníka;

· připsání na účet plastové karty dlužníka;

placení směnek a jiných organizací;

Převody na účty občanů-podnikatelů.

Vydání úvěru v cizí měně se provádí pouze bezhotovostně připsáním na vkladový účet na požádání nebo na účet plastové karty dlužníka, který by měl být upraven ve smlouvě o úvěru.

Banka musí sledovat finanční situaci dlužníka, a pokud se zhorší, prodat zajištění, požadovat zaplacení dluhu ručitelem atd.

7) Splacení dluhu z úvěru.

Úvod 3

1 Hodnota půjčky 4

1.1 Podstata, principy, formy úvěru 4

1.2 Pojem spotřebitelský úvěr a jeho klasifikace 7

1.3 Legislativní rámec pro spotřebitelské úvěry 12

1.4 Vlastnosti úvěrových vztahů v moderní podmínky 14

2. Charakteristika OJSC Sberbank of Russia 17

2.1 Organizační a ekonomická charakteristika Sberbank 18

2.2 Ekonomická charakteristika úvěrových operací v OJSC 24

Sberbank Ruska

3 Organizace úvěrového procesu v Sberbank of Russia 27

3.1 Půjčky fyzickým osobám v Sberbank Ruska 27

3.2 Fáze vztahu mezi dlužníkem a věřitelem ve Sberbank 30

3.3 Úvěrová politika Sberbank 32

4 Strategie ruské Sberbank 35

Závěr 37

Seznam použitých zdrojů 39

Aplikace 40

Úvod

Vývoj ruského bankovního sektoru byl v posledních letech extrémně nerovnoměrný. Vážné krize v ekonomice země vedly ke kolapsu největších úvěrových institucí (například krize v roce 1998). Důležitým rysem činnosti ruských bank bylo, že náplní této činnosti byla tradičně obsluha velkých korporátních klientů především v ropném a hutním sektoru a také provádění operací na finančních trzích. Nejdůležitější funkce tuzemských úvěrových institucí související s obsluhou občanů a malých a středních podniků byly proto rozvíjeny pouze na počáteční úrovni.

Ekonomická reforma probíhající u nás otevřela novou etapu a úkoly ve vývoji bankovnictví. A současný stav ekonomiky země stimuluje nárůst počtu poskytnutých úvěrů fyzickým osobám – spotřebitelských úvěrů.

Spotřebitelský úvěr je jedním z nejběžnějších typů bankovních operací ve většině vyspělých zemí. Rozsah spotřebitelského úvěru je navíc mnohem širší než jen nákupy zboží dlouhodobé spotřeby, jako jsou automobily, domácí spotřebiče atd.

Spotřebitelské úvěry se ve vyspělých zemích tak rozšířily především proto, že díky využití této technologie pro financování nákupů se dramaticky rozšiřuje tržní kapacita pro celou řadu spotřebního zboží a nemovitostí.

Rusko také zaznamenává rychlý růst spotřebitelských úvěrů. Důvodů pro tento růst je několik:

Jednak určitá stabilizace ekonomické situace a politického života v naší zemi postupně vrací lidem pocit důvěry,

Za druhé, dochází ke zvýšení blahobytu obyvatelstva a v důsledku toho se objevuje touha kupovat dražší věci, které nejsou nezbytné (auta, domácí spotřebiče, nový nábytek),

Za třetí, zkušenosti z posledních let ukázaly neefektivnost prosté akumulace peněz v důsledku inflace a kolísání směnných kurzů a stále častěji se upřednostňují investice do určitého zboží, služeb atd.

Proto je tato práce v kurzu velmi relevantní.

Cílem této práce je zvážit hlavní aspekty spotřebitelského úvěrování, analyzovat, jakým problémům čelí ruské banky v oblasti spotřebitelského úvěrování.

K dosažení tohoto cíle je nutné vyřešit tyto úkoly: podstatu úvěru a jeho principy, koncept spotřebitelského úvěru, jeho dopad na ekonomiku a jak ekonomická krize ovlivnila spotřebitelské úvěrování, a také přinést úrokové sazby pro nejběžnější spotřebitelské úvěry na příkladu Baikal Sberbank.

1 Význam půjček

1.1 Podstata, principy, formy úvěru

V moderní ekonomické literatuře existují dva hlavní výklady původu slova „úvěr“. Někteří ekonomové se domnívají, že tento koncept pochází z latinského slova credit, což znamená „věří“ (nebo ze slova credo – věřím). Jiní spojují jeho vzhled s latinským výrazem creditum, který se překládá jako půjčka (dluh).

Úvěrové vztahy jsou v praxi převodem k použití hmotných hodnot v hotovosti nebo zbožní formou za podmínek splácení, urgence a platby, který se provádí ve formě specifických úvěrových transakcí, jejichž formy a podmínky jsou velmi rozmanité. .

Podstata půjčky je vždy stabilní a neměnná: půjčka je ekonomický vztah mezi věřitelem a dlužníkem ohledně zpětného pohybu hodnoty v komoditní nebo peněžní formě.

Subjekty úvěrových vztahů jsou věřitel a dlužník. Mohou to být jakékoli právně nezávislé osoby a způsobilé občany, kteří jsou schopni nést hmotnou odpovědnost za závazky úvěrového obchodu.

Půjčitel je subjektem úvěrových vztahů, který převádí hodnotu k dočasnému použití, a dlužník je subjektem, který úvěr přijímá a je povinen ji ve stanovené lhůtě splatit. V rámci úvěrových vztahů mohou měnit role: věřitel se může stát dlužníkem a dlužník se může stát věřitelem. Současnou úroveň rozvoje komoditně-peněžních vztahů charakterizuje i současné fungování subjektů jako věřitelů i dlužníků. Tak například banky jsou zároveň po celou dobu své činnosti věřiteli i dlužníky.

Předmětem úvěrové transakce je zapůjčená hodnota, tj. hodnota v hotovosti nebo ve formě komodity, kterou věřitel převede k dočasnému použití dlužníkovi.

Mezi hlavní zásady půjčování patří naléhavost a splácení, cílový charakter, materiální zabezpečení, platba.

Urgence a splátka znamená, že úvěr poskytnutý dlužníkovi musí být splacen ve lhůtě stanovené ve smlouvě o úvěru.

Cílový charakter úvěru, jeho účel určuje především dlužník, banka však při přidělování úvěru vychází i z jeho účelu, z konkrétního úvěrového objektu, z konkrétního projektu. Dodržení zásady cílového směřování úvěru zajišťuje jeho splacení ve stanovených lhůtách, neboť tyto lhůty jsou určeny pro provedení určitých obchodních operací.

Princip finančního zajištění úvěru znamená, že dlužník musí provést financovaný projekt, nakoupit tyto inventární položky nebo uhradit náklady, na které byl úvěr poskytnut. V praxi mu však často v době poskytnutí úvěru nebrání konkrétní skladové položky, náklady. Takové půjčky jsou například vydávány proti budoucím nákladům na výrobu produktů, rozvoj obchodních aktivit, podnikání atd. Zde je zástava majetku, záruka, ručení, potvrzení o pojištění odpovědnosti za nesplácení. úvěrů apod. lze přijmout jako zajištění splácení úvěrů.

Forma půjčky charakterizuje vnější projev a organizaci úvěrových vztahů a je určena řadou znaků: předmět úvěrové transakce, složení účastníků, zamýšlený účel atd.

Změny ve výrobě, komoditně-peněžních vztazích vedou ke změně stávajících forem úvěru a vzniku nových.

Klasifikační znaky:

Formy úvěru v závislosti na zapůjčené hodnotě:

Zboží;

Měnový;

Komoditní peníze (smíšené);

Účastníci úvěrového obchodu, účely úvěru:

Bankovní půjčka;

Státní půjčka;

Hypotéka;

Půjčka na leasing;

Komerční půjčka;

spotřebitelský úvěr;

Faktoringová půjčka;

Účel půjčky:

výrobní;

spotřebitel;

Způsoby doručení:

nepřímý;

Rozsah činnosti:

Národní úvěr;

Mezinárodní kredit;

Komoditní forma úvěru historicky předcházela peněžní. Ve své nejčistší podobě znamená dávání a vracení zapůjčené hodnoty ve formě zbožních hodnot. Převládá forma peněžní, kdy se poskytnutí úvěru, jeho splácení a placení úroků uskutečňuje v penězích (bankovní úvěr, hypotéka apod.). V moderních podmínkách se komoditní forma úvěru obvykle kombinuje s peněžní formou jeho splácení, např. leasing, komerční úvěr, prodej zboží na splátky, pronájem věcí.

Existuje mnoho účelů získání a předmětů půjčování, ale lze je seskupit do podoby produktivní a spotřebitelské formy úvěru. Produktivní forma úvěru zahrnuje jeho použití pro účely výroby a oběhu, pro výrobní účely. Spotřebitelská forma slouží pro spotřebitelské potřeby obyvatelstva.

Hlavní formou úvěru, od které se vlastně odvíjí vše ostatní, je bankovní úvěr, což je pohyb zápůjčního kapitálu poskytnutého bankami k úvěru za úplatu za dočasné použití.

Státní úvěr odráží úvěrové vztahy týkající se akumulace prostředků státem na financování vládních výdajů. Věřiteli jsou fyzické a právnické osoby, dlužníkem je stát zastoupený svými orgány.

Komerční úvěr charakterizuje úvěrovou transakci mezi podnikem - prodávajícím a kupujícím. Úvěr je poskytován v komoditní formě formou odložené platby za prodej zboží (služby). Na oplátku vystaví kupující směnku s povinností včas zaplatit a zaplatit úrok.

Spotřebitelský úvěr odráží ekonomický vztah mezi věřitelem a dlužníkem, pokud jde o úvěry pro konečné použití. Úvěr je vydáván obyvatelstvu k uspokojení jeho spotřebitelských potřeb.

Leasingový úvěr je vztah mezi právně nezávislými osobami týkající se pronájmu dlouhodobého výrobního nebo jiného majetku k dlouhodobému užívání, jakož i financování pořízení movitého a nemovitého pronajatého majetku.

Školení a výrobní praxe v JSC « Sberbank Rusko" Pjatigorská pobočka č. 30 Dokončena ... činnost řady renomovaných mezinárodních organizací zastupování zájmů světa ... 1 ZÁSTUPCE odd půjčování Oddělení firemních klientů...