Ticari bankalara verilen tüketici kredilerinin analizi. Bir tüketici kredisinin tescili (Rusya Federasyonu Sberbank örneğinde) - Tüketici kredisinin analizi

Kredi kavramı, özü ve işlevleri. Kısa, orta ve uzun vadeli krediler. Modern kredi türlerinin özellikleri. Kredili mevduat koşulları. JSC "Sberbank of Russia" tarafından 2012-2013 için verilen kredilerin dinamiklerinin ve yapısının analizi.

İyi çalışmalarınızı bilgi bankasına göndermek basittir. Aşağıdaki formu kullanın

Bilgi tabanını çalışmalarında ve işlerinde kullanan öğrenciler, lisansüstü öğrenciler, genç bilim adamları size çok minnettar olacaklar.

http://www.allbest.ru adresinde barındırılmaktadır

Rusya Federasyonu Eğitim ve Bilim Bakanlığı

FSBEI HPE "Ulyanovsk Devlet Üniversitesi"

Açık Öğretim Enstitüsü

Modern açık kolej "SOKOL"

Mezuniyet çalışması

Ders:Modern kredi türleri(JSC "Sberbank of Russia" örneğinde)

bir öğrenci tarafından yapılır

Berheeva Dina Sultanbikovna

Uzmanlık 080110.51 "Bankacılık"

Bilim danışmanı: asistan

Yu.Yu. Kazakova

KORUMA İÇİN ÇALIŞMAYA İZİN VERİLDİ

Sokol Koleji Müdürü İktisat Doktorası .

_____________ E.V. Muravyov

Ulyanovsk

giriiş

Bölüm 1. teorik yönler Mevcut aşamada ticari bankalarda borç verme.

1.1 Kredi kavramı, özü ve işlevleri

1.2 Başlıca kredi türleri.

1.3 Özellikler modern türler borç

Bölüm 2. OJSC "Sberbank of Russia" modern kredi türlerinin analizi

2.1 JSC "Sberbank of Russia" nın ana kredi türlerinin özellikleri.

2.2 2012-2013 için Sberbank of Russia tarafından verilen kredilerin dinamiklerinin ve yapısının analizi

2.3 OAO Sberbank of Russia'da modern kredi türlerinin geliştirilmesi için önlemler.

Çözüm

Kullanılan kaynakların listesi

giriiş

Kredi, tüm aşamalarında - tüketim, takas, dağıtım, üretim - artan yeniden üretim süreçleri üzerinde doğrudan etkisi olan ticari bir ekonominin vazgeçilmez bir unsurudur. Piyasada hizmet ve mal satma sorununun çözümünde kredi önemli bir yer tutmaktadır. Konut ipoteği ve nüfusa tüketici kredilerindeki büyük büyüme, dayanıklı tüketim malları pazarını büyük ölçüde artırdı ve uygun inşaat ve sanayi sektörlerinin hızla gelişmesinde önemli bir rol oynadı. Kredi programları, banka ve bankacılık hizmetlerinin yönetiminde önemli bir rol oynamaktadır. Bankanın gelirinin önemli bir bölümünü oluşturmasına, müşteri tabanının çeşitlendirilmesine katkıda bulunmasına olanak tanır, bu kredi riskini telafi eder. Son yıllarda bireysel kredi piyasasında artan rekabet, bankaları sürekli olarak rakiplerinin kredi ürünlerini ve kendi kredi ürünlerini analiz etmeye, yeni ürün seçenekleri sunup geliştirmeye ve mevcutların koşullarını iyileştirmeye zorlamaktadır.

Bankalar, para dolaşımının sağlanmasında, sermayenin hareketinde, sanayi işletmelerine, kuruluşlara, hükümete ve nüfusa ekonomik kalkınma için fırsatlar sağlamada önemli bir rol oynadığından, ekonominin gelişmesi için bankacılık sisteminin önemi göz ardı edilemez. gelişim. Ticari bankaların ana faaliyetlerinden biri, kredi finansmanı yoluyla müşterilerin çeşitli hedeflerinin uygulanmasının uygulanmasıdır. Aktif faaliyetlerden biri olan borç verme, kârın önemli bir bölümünü ticari bankalara getirmekte, bu nedenle banka kendi çıkarlarını da gerçekleştirmektedir.

Sosyal bir ilişki olarak kredi, ekonomik sürecin tarihsel gelişiminin seyrini yansıtırken, toplumun ekonomik yaşamının sürekli değişen koşulları üzerindeki etkisini de göstermektedir. Devam eden değişikliklerin sonucu genellikle yeni kredi türlerinin ve biçimlerinin doğuşudur. Bu, yalnızca teorik aygıtın gelişmesine katkıda bulunmakla kalmaz, aynı zamanda modern ekonomik bilgi sistemindeki kredi kategorisinin pratik önemini de artırır. Yukarıda listelenen argümanlar, çalışma ihtiyacını ve seçilen çalışma konusunun alaka düzeyini gösterir.

Kredinin temel temellerinin ve kavramsal araçlarının gelişmesiyle birlikte, günlük pratik, ekonomik teoriye daha yüksek talepler getirir. Bunlar, başlangıçta teorik hükümlerin gerekçelendirilmesi, pratik faaliyetler sırasında ortaya çıkan sorunların daha geniş bir şekilde anlaşılmasına katkıda bulunduğundan, belirli kredi türleri ve biçimlerindeki teorik boşlukların ortadan kaldırılmasını içerir. İÇİNDE Son zamanlarda literatürde, yukarıdaki kredi yorumlarının eksikliklerine sıklıkla dikkat çekilmektedir. Bunlardan en önemlisi, krediyle ilgili ekonomik ilişkilerin özüne değil, biçimine yapılan vurgudur. Ek olarak, "hareket biçimi" kategorisinin kendisi oldukça karmaşıktır ve daha fazla açıklamaya ihtiyaç duyar. Genel olarak, iktisat literatüründe var olan kredi yorumlarının analizi, borç verme konusundaki teorik alt yapının yetersizliğini göstermekte ve bunun belirlenmesini gerekli kılmaktadır. Bu bağlamda, iktisat teorisi, çözümü, temel temellerinin belirlenmesi yoluyla kredi kavramının tanımıyla ilişkilendirilen yeni sorunlarla karşı karşıyadır. Bir kredinin özünün belirlenmesi, borç verme ilkelerini, borç veren ile borç alan arasındaki ilişkinin özelliklerini ve ayrıca kredi kaynaklarının veya ödünç verilen değerin hareket mekanizmasını içeren bir dizi özelliğinin açıklanmasını içerir.

Konunun alaka düzeyi ve teorik ve pratik önemi, araştırma yönünün seçimini, çalışmanın amaçlarını ve hedeflerini belirledi.

Rus üretiminin artmasının büyük ölçüde kredi ilişkilerinin potansiyelinin gerçekleştirilmesiyle ilişkili olması ve uygulamanın, kredilerin büyük çoğunluğunun kredi kurumları tarafından sağlandığını doğrulaması nedeniyle, nihai çalışmanın konusunun seçimine düştü. bankalar tarafından kullanılan modern kredi türlerinin ve biçimlerinin incelenmesi.

Tez araştırmasının amacı JSC "Sberbank of Russia" dır. Tez araştırmasının konusunu modern kredi türleri oluşturmaktadır.

Bu tezin amacı, modern kredi türlerinin incelenmesi ve analizinin yanı sıra ticari bankalarda borç vermenin gelişme olasılıklarını belirlemektir.

Bu hedefe ulaşmak için çalışmada aşağıdaki görevler belirlendi:

· krediyi ekonomik bir kategori olarak tanımlayın;

· Ödünç vermenin özünü, işlevlerini ve ilkelerini ortaya koymak;

· banka kredilerinin mevcut biçimlerini ve türlerini tanımlar;

· modern kredi türlerini karakterize etmek;

· Sberbank of Russia OJSC'nin modern kredi türlerini göz önünde bulundurun;

· OJSC Sberbank of Russia tarafından verilen kredilerin dinamiklerini ve yapısını analiz etmek;

· modern kredi türlerinin geliştirilmesi için önlemler geliştirmek.

Tez şu yapıya sahiptir: giriş, iki bölüm, sonuç, kullanılan kaynakların listesi. Birinci bölüm, mevcut aşamada ticari bankalarda borç vermenin teorik yönlerine ayrılmıştır. İkinci bölüm, Sberbank of Russia OJSC'nin modern kredi türlerini analiz ediyor.

Bölüm 1. Borç vermenin teorik yönleriVticari bankalarşu anki aşamada

1.1 Kredi kavramı, özü ve işlevleri

Borç, borç sermayesinin bir hareket şeklidir, yani. geri ödeme ve ödeme koşullarında geçici kullanım için sağlanan para sermayesi. Kredi, para sermayenin borç sermayeye dönüşmesini sağlar ve alacaklılar ile borç alanlar arasındaki ilişkiyi ifade eder. Yardımı ile işletmelerin, nüfusun ve devletin ücretsiz mali kaynakları biriktirilerek geçici kullanım için sağlanan borç sermayeye dönüştürülür.

Kredi Babich, AM Devlet ve belediye maliyesi: ders kitabı. üniversiteler için / A.M. Babich, L.N. Pavlova. - M.: UNITI, 2010. - 688 s. - Bu, ödünç verilen değerin ödeme, aciliyet ve geri ödeme koşullarındaki hareketine ilişkin olarak borç veren ile borç alan arasında ortaya çıkan parasal bir ilişkidir.

Kredi, borç verenin borç alana transferinden oluşan finansal bir işlemdir. Para veya diğer maddi varlıklar kesin zaman, borçlu tarafından kredinin kullanımı için borç verene müteakip ödeme ile.

Kredi, geri ödeme, aciliyet, ödeme koşullarında herhangi bir biçimde (meta, parasal, maddi olmayan) değerlerin geçici kullanımı için bir mal sahibinden diğerine devri ile bağlantılı bir ekonomik ilişkiler sistemidir.

Sanayi mallarının satış sürecine hizmet etmek için faaliyet gösteren işletmelerin fonlarının dolaşımının sürekliliğini sağlamak için bir kredi gereklidir. Sermayenin bir sektörden diğerine serbestçe transfer edilmesi ihtiyacı ile üretim sermayesinin belirli bir doğal biçimde sabitlenmesi arasındaki çelişkiyi çözer ve aynı zamanda ekonomik kuruluşların sınırlı öz sermayesinin aşılmasını sağlar.

Kredi, para arzının hacmi ve yapısı, ödeme devri, paranın hızı üzerinde aktif bir etkiye sahip olabilir. Çeşitli kredi para biçimlerini hayata geçirerek, Rusya'nın piyasa ekonomisine geçişi sırasında gayri nakdi ödemelerin hızlandırılmış gelişimi ve yeni yöntemlerinin tanıtılması için bir temel oluşturabilir. Bütün bunlar, dağıtım maliyetlerinden tasarruf etmeye ve bir bütün olarak toplumsal yeniden üretimin verimliliğini artırmaya yardımcı olacaktır.

Kredi sayesinde, daha hızlı bir kâr kapitalizasyon süreci ve sonuç olarak üretim yoğunlaşması var. Ayrıca, işletmelerin şirketleştirilmesi temelinde devlet ve belediye mülklerinin özelleştirilmesi programının uygulanmasında önemli bir rol oynayabilir.

Kredi, üretici güçlerin gelişimini teşvik eder, bilimsel ve teknolojik ilerlemenin kazanımlarına dayalı olarak yeniden üretimi genişletmek için sermaye kaynaklarının oluşumunu hızlandırır.

Devlet, borç alanların kredi sermayesi piyasasına erişimini düzenleyerek, hükümet garantileri ve faydaları sunarak, bankaları, faaliyetleri ulusal sosyo-ekonomik kalkınma programlarını uygulama görevlerine karşılık gelen işletmelere ve endüstrilere tercihli kredi vermeye yönlendirir. Devlet, sermaye yatırımlarını, konut inşaatını, mal ihracatını, geri kalmış bölgelerin kalkınmasını teşvik etmek için kredi kullanabilir.

Kredinin ortaya çıkma ve gelişme nedenleri 2 gruba ayrılabilir: genel ve özel:

Yaygın ekonomik nedenler şunları içerir:

Emtia-para ilişkilerinin varlığı;

Emtia üretimi.

Spesifik olarak:

Bazı ekonomik kuruluşlardan fonların geçici olarak serbest bırakılması;

Diğer ekonomik kuruluşlardan geçici fon ihtiyacı. Kredi ilişkilerinin ortaya çıkması için bu geçici koşullar, üretim varlıklarının yenilenmesi için bir kerelik büyük maliyetlere duyulan ihtiyaç ile eski haline getirilmesinin kademeli doğası arasındaki tutarsızlık nedeniyle, sabit varlıkların dolaşım sürecindeki dalgalanmaların sonucudur. mal satma sürecindeki değerleri.

Kredi ilişkilerinin ortaya çıkması için koşullar:

Kredi - başkasının mülkünü ödünç almak. Bu durum, kredi işlemine katılanların üstlenilen yükümlülükler için maddi sorumluluğunu zorunlu kılmaktadır. Sorumluluğun hukuki ve ekonomik yönleri vardır.

Yasal taraf, işlemin taraflarının kredi ilişkilerine girmeye uygunluğunu karakterize eder. Ekonomik yön, borçlunun varlıklara sahip olması ve üretimi geliştirmek ve krediyi geri ödemek için yeterli gelir elde etme kabiliyeti ile doğrulanır.

Borç alanın ve borç verenin ekonomik çıkarlarının çakışması. Bu, borç verenin ücretsiz fonlara sahip olması ve borçlunun bunlara sahip olmaması durumunda mümkündür.Aynı zamanda, bir kredi işleminin ortaya çıkması için, parasal kaynakların sağlanması için miktar, vade, teminat ve ödeme üzerinde anlaşmak çok önemlidir. geçici kullanım için.

Kredi ilişkilerinin konuları:

Alacaklı, geçici kullanım için değer sağlayan bir varlıktır. Bir kredi vermek için fon kaynağı, kendi veya ödünç alınan fonlar olabilir. Kredinin yaygın gelişimi, alacaklı işlevlerinin uzmanlaşmış finansal kurumlarda - bankalarda yoğunlaşmasına yol açmıştır. Kredi vermenin amacı, kural olarak, kredi faizi şeklinde kar elde etmektir, bu bakımdan borç veren, ödünç verilen değerin etkin kullanımıyla ilgilenir. Kredi, kredi geri ödemesinin garantisi olan verimli kullanımı varsayar

Borçlu, krediyi alan varlıktır. Kredi alma isteği, vadesi sonunda kredinin geri dönüşü için ekonomik ve yasal teminatlarla teyit edilmelidir. Borçlunun krediyi geri ödeme yükümlülüğü, borçlunun ödünç verilen değerin sahibi olmayıp, yalnızca bu hakka ilişkin olarak geçici kullanım hakkını gerçekleştirmesinden kaynaklanmaktadır.

Ödünç vermenin amacı, ödünç verilen değerdir.

Kredi sermayesinin hareketini yansıtan ekonomik bir kategori olarak kredinin özü, işlevlerinde de kendini gösterir. Buna karşılık, kredinin işlevi, özünün bir tezahürü, kredinin sosyal amacının bir ifadesidir. Kredinin işlevlerini bulmak, onu en verimli şekilde kullanmanıza izin verdiği için büyük pratik öneme sahiptir.

Kredi aşağıdaki dört ana işlevi yerine getirir:

1) dağıtım;

2) emisyon;

3) kontrol;

4) teşvik edici.

Kredinin dağıtım işlevi, fonları geri ödenebilir bir temelde dağıtmaktır. Fonların seferber edilmesinde ve bunların yerleştirilmesinde kendini gösterir. Spesifik olarak, bu işlev, finansal kaynaklara olan ihtiyaçlarını karşılamak için işletmelere ve kuruluşlara geçici olarak fon sağlama sürecinde kendini gösterir. Böylece işletmelere yatırım için gerekli işletme sermayesi ve kaynakları sağlanır.

Emisyon işlevinin içeriği, kredi dolaşımı ve nakit ikamesi araçları yaratmaktır. Ödeme araçlarının borç verme sürecinde yaratıldığı gerçeğinde kendini gösterir, yani. dolaşımda, nakit paranın yanı sıra gayri nakdi para da. Bu işlevin eylemi, nakit dışı ödemeler nakit yerine geçtiğinde de kendini gösterir.

Kontrol fonksiyonunun içeriği, ekonomik birimlerin etkinliğini izlemektir. Bu işlevin işleyişi, kredi alan ekonomide ruble tarafından kapsamlı bir kontrolün uygulanması gerçeğinde kendini göstermektedir. Borçluların ve alacaklıların faaliyetlerinin izlenmesi kredi ilişkileri temelinde kurulur ve işletmelerin kredi itibarı ve ödeme gücü değerlendirilir. Sonuçta, herhangi bir borç veren - bir banka veya bir girişimci - borcun zamanında geri ödenmesini önlemek için borcun zamanında geri ödenmesini sağlamaya çalışarak, borç alanın durumunu kendi yöntemleriyle bir kredi yoluyla kontrol eder.

uyarıcı fonksiyon Kredi, üretim ve dolaşım üzerinde uyarıcı bir etkiye sahiptir, ekonominin makro ve mikro düzeylerinde genişletilmiş yeniden üretimi ve kaynakların daha ekonomik kullanımını teşvik eder.

Bir kredi, fon borçlusunu ekonomik performansını iyileştirecek, geri ödemeye yetecek gelir ve kâr elde etmesini sağlayacak, faiz ödeyecek ve kredi değerliliğini teyit edecek şekilde ticari faaliyetlerde bulunmaya mecbur eder.

Mikro düzeyde, ticari bankalar, kredi verirken, aynı zamanda teşvik edici bir faktör olan borçluların faaliyetlerinin belirli yönlerinin iyileştirilmesini sağlayan kredi sözleşmesi koşulları şeklinde özel gereksinimler ileri sürebilirler.

Makro düzeyde, kredi genişletme veya kısıtlama yapan devletin, ülkedeki ticari faaliyetler ve devam eden ekonomik süreçler üzerinde belirli uyarıcı etkileri vardır.

Piyasa ekonomisinde kredi aşağıdaki işlevleri yerine getirir:

geçici olarak serbest nakit birikimi;

fonların müteakip iade şartlarına göre yeniden dağıtılması;

Tedavüldeki kredi araçlarının (banknot ve hazine bonosu) oluşturulması ve kredi işlemleri;

toplam para ciro hacminin düzenlenmesi.

Kredi kavramı olmadan modern bir piyasa ekonomisi düşünülemez. Kredi, ekonomik kalkınmanın ayrılmaz bir unsuru olan modern ekonominin bel kemiğidir. Hem büyük hem de küçük işletmeler, hem eyaletler, hükümetler hem de bireysel vatandaşlar tarafından kullanılır. Bir kredi sistemine duyulan ihtiyaç, yeniden üretim sürecinde sermayenin dolaşım ve devir yasalarından kaynaklanmaktadır: bazı bölgelerde, kredi kaynağı olarak hareket eden geçici olarak serbest fonlar serbest bırakılır, diğerlerinde bunlara ihtiyaç vardır. Kredi kullanımının etkili sonuçlarının elde edilmesi, devlet para politikasının tutarlı bir şekilde uygulanmasına katkıda bulunur.

1 .2 Başlıca kredi türleri

Kredi türü, organizasyonel ve ekonomik özelliklerinin daha ayrıntılı bir açıklamasıdır, kredileri sınıflandırmak için kullanılır. Sınıflandırmalarında tek tip dünya biçimleri yoktur. Her ülkede, kredinin kendine has özellikleri vardır. Rusya'da krediler, örneğin aşağıdakilere bağlı olarak sınıflandırılır:

Kredi ile sunulan çoğaltma aşamalarından;

Endüstri odağı;

Ödünç verme nesneleri;

Onun güvenliği;

borç verme süresi;

ödemeler

Kredi, daha önce belirtildiği gibi, bir mübadele kategorisidir. Emtia üreticileri, ürünlerini satarken, faaliyetlerini sürdürmek için gerekli olan hammadde, ekipman ve diğer malları satın alırken, ek ödeme araçlarına önemli ölçüde ihtiyaç duyarlar. Önemli bir ödeme aracı olan kredi, borçlunun çeşitli ihtiyaçlarını karşılamak için kullanılmaktadır. Bu ihtiyaçlar, yalnızca ödeme devrindeki boşluğun kendini büyük ölçüde gösterdiği değişim sırasında değil, aynı zamanda yeniden üretimin diğer aşamalarında da ortaya çıkar. Bir ürün üreten ekonomik kuruluşlar, aldıkları kredileri üretim araçlarını satın almak için harcarlar, bordro ihtiyaçlarını çalışanlarla, bütçe kuruluşlarıyla karşılarlar. Nüfus, tüketici ihtiyaçlarını karşılamak için bir kredi alıyor. Bir dolandırıcılık kategorisi olarak kredi, gayri safi yurtiçi hasılanın üretim, dağıtım ve tüketim ihtiyaçlarını karşılamak için kullanılmaktadır.

Kredi türleri ve sektör odağına bağlı olarak ayrılır. Kredi, sanayi işletmelerinin ihtiyaçlarına hizmet ettiğinde sanayi kredisidir. Tarım, ticaret kredisi de var. Kredinin sektörel yönelimi, genellikle bazı ülkelerin devlet istatistiklerine yansır (krediler sanayi, ticaret, tarım vb. sektörlere tahsis edilir). Sektöre göre, krediler ve bireysel ticari bankalar ayrılır.

Kredi sınıflandırması Kireev VL, OL Kozlova, Bankacılık: ders kitabı /. - E: KNORUS, 2012. - 239 s. ödünç verme nesneleri tarafından da şartlandırılmıştır. Nesne, krediye karşı çıkanı ifade eder. Çoğu zaman, çeşitli malları satın almak için bir kredi kullanılır (sanayide - hammaddeler, temel ve yardımcı malzemeler, yakıt, konteynerler vb., ticarette - nüfustan çeşitli mallar - dayanıklı mallar); bu durumda, kredi çeşitli emtia-maddi değerleri ile karşı karşıyadır. Bazı durumlarda, üretken maliyetlerin uygulanması için bir kredi verilir. Örneğin, tarımda kredi çoğunlukla bitkisel üretim ve hayvancılık maliyetlerine, sanayide - mevsimsel maliyetlere (tamir, tarımsal üretimin yeni sezonuna hazırlık vb.) Yönlendirilmektedir.

Ödünç verme nesnesi maddi bir şekle sahip olabilir veya olmayabilir. Borçlu, ihtiyaç duyduğu maddi varlıkların birikimi için zorunlu olarak bir kredi alır. Bu nedenle, kredi mutlaka belirli malzemelerle karşı çıkmayacaktır. Şirket geçici olarak ücretsiz nakit paraya sahip olmadığında, ancak çeşitli ödemeler için yükümlülükler ortaya çıktığında, genellikle ödeme cirosunda bir boşluk altında bir kredi alınır. Bunlar, örneğin, işletme personeline maaş ödeme ihtiyacı, federal veya yerel bütçeye çeşitli vergiler ve mülk sigortasına katkılar ile ilgili ihtiyaçlar olabilir. Bu durumda kredi, fon eksikliğini veya ödeme cirolarındaki boşluğu kapatır.

Kredinin türüne göre sınıflandırılması, güvenliğine de bağlıdır. Genellikle güvenlik, doğası, derecesi (tamlığı) ve biçimleri ile ayırt edilir. Teminatın niteliğine göre, doğrudan ve dolaylı teminatlı krediler ayırt edilir. Doğrudan teminat, örneğin, belirli türdeki stok kalemlerinin satın alınması için belirli bir maddi nesne için verilen kredileri içerir. Dolaylı teminat, örneğin, ödeme cirolarındaki boşluğu kapatmak için verilen kredilere sahip olabilir. Kredi, borçlunun ödeme yükümlülüklerini karşılamak için çıkarılsa da, krediye doğrudan karşı çıkacak envanter kalemleri için doğrudan ödeme yapılmayabilir, ancak dolaylı maddi destek, kendi parası pahasına oluşturulan stoklar şeklinde kendini gösterir. kaynaklar.

Teminat derecesine göre tam (yeterli), eksik (yetersiz) teminatlı ve teminatsız kredi ayrımı yapmak mümkündür. Teminat tutarının kredi tutarına eşit veya fazla olması durumunda tam teminat verilmektedir. Eksik teminat, değeri kredi tutarından az olduğunda ortaya çıkar. Kredi teminatlı olabilir veya olmayabilir. Böyle bir krediye boş denir. Çoğu zaman, bankanın borçluya yeterli güveni varsa, bankanın borçluya geçici kullanım için sağladığı fonların iadesine olan güveni sağlanır.

Kredi teminatı, sadece onu belirli bir değer kitlesi, likit stoklar ile karşı karşıya getirme açısından değil, aynı zamanda belirli dış garantiler açısından da görülebilir. Envanter kalemlerinin, borçluya ait mülkün olağan rehinine ek olarak, kredi geri ödeme güvenlik grubu çeşitli türlerde garantiler, üçüncü şahıs garantileri, sigorta vb. içerir.

Bir kredi, borç vermenin aciliyetine bağlı olarak da sınıflandırılır.

Kısa vadeli, orta vadeli ve uzun vadeli krediler tahsis edin.

Kısa vadeli krediler, borçlunun işletme sermayesinin hareketiyle ilgili mevcut ihtiyaçlarına hizmet eder. Kısa vadeli krediler, uluslararası standartlara göre geri ödeme süresi bir yılı geçmeyen kredilerdir. Ancak uygulamada süre aynı olmayabilir. Bunu ekonomik koşullar, enflasyon derecesi belirler. Bu nedenle, XX yüzyılın 90'larında Rusya'da, önemli enflasyonist süreçler nedeniyle, kısa vadeli krediler genellikle üç ila altı aylık kredileri içeriyordu.

Orta ve uzun vadeli krediler, üretimi modernize etme ihtiyacı nedeniyle uzun vadeli ihtiyaçlara hizmet etmekte, üretimi genişletmek için sermaye harcaması yapmaktadır.

Bir krediyi orta vadeli veya uzun vadeli olarak sınıflandırmak için bir kriter olarak belirlenmiş standart bir terim yoktur. Örneğin ABD'de orta vadeli krediler, vadesi sekiz yıla kadar, Almanya'da altı yıla kadar olan kredilerdir. Uzun vadeli krediler için vade miktarında bir tekdüzelik yoktur.

Rusya'da orta vadeli krediler altı ila on iki ay vadeli kredileri, uzun vadeli krediler ise bir yıldan uzun vadeli kredileri içermektedir. Kredilerin borçlunun ekonomisindeki işleyiş sürelerine göre bölünmesi haklıydı, çünkü paranın değer kaybetmesi koşullarında, borçlunun ekonomisinde kısa süreli kalışları bile sermaye güvenliği kaybına yol açabilir. Güçlü enflasyon, kredi vadesi fikrini dönüştürdü, borçlulara borç vermenin aciliyet kriterlerini değiştirdi.

Bir kredi, türüne ve kullanımı için ödemeye bağlı olarak sınıflandırılabilir. Ücretli ve ücretsiz, pahalı ve ucuz krediler tahsis edin. Bu bölünmenin temeli, kredinin kullanımı için belirlenen faiz oranının büyüklüğüdür.

Modern ekonomide kredi, sermaye işlevi görür. Alacaklı, ödünç verilen değeri bir miktar para olarak değil, kendi kendine artan bir değer olarak devreder ve bu da kendisine kredi faizi şeklinde bir artışla geri döner. Öte yandan, borçlu, alınan fonları, yalnızca üretimin sürekliliğini sağlamakla kalmayıp, aynı zamanda krediyi ödemek için yeterli yeni bir değer yaratacak şekilde kullanmalıdır - kendisine başlangıçta avans verilen miktarı iade edin ve ödeyin kredi faizi. Bu nedenle bir değer kategorisi olarak kredi ödenir.

Ancak hem eski hem de modern tarihte çok sınırlı miktarda ücretsiz kredi de bulunmaktadır. Çoğu zaman modern ekonomide, içeriden öğrenenlere (banka hissedarları), kişisel (dostça) borç verme vb.

Bir ticari kredi ile (kambiyo senetleri şeklinde), ertelenen ödemeye faiz tahsilatı eşlik etmez. Aynı zamanda burada kredi ödemesi doğrudan kendini göstermese de dolaylı olarak faiz ödemesi ertelenen ürünün fiyatına dahil edilmektedir.

Kredi ödemesi kapsamında pahalı ve ucuz kredi kavramları kullanılmaktadır.

Pahalı bir kredi kavramı, piyasa seviyesinden daha yüksek bir faiz oranının tahsil edilmesi ile ilişkilidir. Kural olarak, bu oran, sahip olunan krediler için belirlenir. artan risk temerrüt (borçlunun düşük kredi değerliliği, şüpheli teminat vb. nedeniyle). Diğer krediler (daha yüksek faizli), kredinin geç geri ödenmesi ve müşteri ile kredi sözleşmesine aykırı ihlaller için bir tür yaptırım olarak aynı şekilde uygulanır.

Çoğu zaman, borç veren, kredinin vadesine, teminatın kalitesine ve borçlunun ödeme gücüne bağlı olarak ücret miktarını farklılaştırır. Ödeme, ekonomik döngüye göre değişir: iyileşme, depresyon veya ekonomik kriz.

Pahalı ve ucuz krediler göreceli kavramlardır. Örneğin, Batı pratiği için, 1990'ların ortalarındaki ekonomik kriz ve enflasyon koşullarında Rus bankalarının faiz oranları, büyüklükleri açısından kozmik görünebilir. Bununla birlikte, aylık ve yıllık enflasyon oranları dikkate alındığında, 1996-1997'de paranın değer kaybı aylık% 1'den% 2'ye ulaştığı için artık böyle olmadılar. Ağustos 1998'de Rus bankacılık sisteminin çöküşünün etkisiyle kredi ücreti yeniden önemli ölçüde arttı.

Dünya bankacılığı uygulamasında, kredileri sınıflandırmak için başka kriterler de kullanılmaktadır. Özellikle krediler, ulusal ve yabancı para cinsinden tüzel kişilere ve bireylere vb. verilen krediler olarak ayrılabilir.

Bankalarca tüzel kişilere verilen krediler:

Herhangi bir amaç için teminatsız krediler (herhangi bir amaç için teminatsız kredi)

İşletme sermayesinin yenilenmesi için krediler (şirketin işletme sermayesinin yenilenmesi, cari giderlerin uygulanması)

İş kurma kredileri (bir iş planına dayalı bir iş kurmak için verilen kredi).

Taşıt, ekipman ve gayrimenkul alımı için krediler

Yeni projeleri finanse etmek için krediler (iş veya kişisel kullanım için bir araç satın almak için hızlı kredi).

kredi yeniden finansmanı

Banka teminatları (çoğu etkili yöntem yükümlülüklerin yerine getirilmesi).

Bankaların gerçek kişilere kullandırdığı krediler:

Tüketici kredileri (acil ihtiyaçlar için kredi).

Eğitim kredileri (eğitim için öğrencilere verilir)

Mortgage kredileri (ev satın almak için kredi)

Araba kredisi (araba satın almak için kredi)

Kredi kartları (acil kredi)

yeniden finansman

Böylece, bankalar tarafından tüzel kişilere ve bireylere verilen kredilerin, sağlanması için çeşitli tür ve koşullar kullanılarak dünyada yaygın olarak kullanıldığı sonucuna varabiliriz.

1.3 Modern kredi türlerinin özellikleri

Kredi hareketiyle bağlantılı olarak ticari bankalar ile müşterileri arasındaki kredi ilişkilerinin ortaya çıkışının ve gelişmesinin temeli, ticari bir bankanın kredi sermayesinin bir bütün olarak dolaşımını belirleyen kredi sürecidir ve yaşam döngüsüözellikle her bir banka kredisi.

Kredi süreci, birbiriyle ilişkili aşamaların bir birliğidir: kredilerin planlanması, sağlanması, kullanılması ve geri ödenmesi. Borç verme süreci birkaç aşamaya ayrılabilir. Her biri kredinin kalite özelliklerine katkıda bulunur ve güvenilirliğinin ve karlılığının derecesini belirler.

Borç verme şartlı olarak birkaç aşamaya ayrılabilir Afanaseva O.N. Bankacılık: modern sistem borç verme / O.N. Afanasiev, O.I. Lavrushin.- M.: KnoRus, 2010. - 264 s. :

Aşama 1. Bir kredi başvurusunun banka tarafından değerlendirilmesi (kredi başvurusu, başvuru-dilekçe).

Aşama 2. Borçlunun kredi itibarının değerlendirilmesi.

Aşama 3. Bir kredi sözleşmesinin tescili.

Aşama 4. Borçluya kredi verilmesi.

Aşama 5. Kredinin kullanımı ve geri ödenmesi (kredi izleme) ve faiz ödemesi üzerinde banka kontrolü.

Modern kredi türlerinin özelliklerini düşünün.

1. Tüketici kredisi - tüketim mallarının satın alınması için doğrudan vatandaşlara (hanelere) sağlanan bir kredi. Böyle bir kredi sadece dayanıklı mal alımı (daire, mobilya, araba vb.) İçin değil, aynı zamanda diğer alımlar için de alınır ( Cep telefonları, ev aletleri, Yiyecek). Vadeli ödemeli mal satışı şeklinde veya kredi kartları dahil olmak üzere tüketici amaçlı banka kredisi şeklinde hareket eder. Bu durumda, oldukça yüksek bir yüzde ücretlendirilir.

2. İpotek, ipotekli taşınmazın borçlunun mülkiyetinde kaldığı ve alacaklının, borcunu ödememesi durumunda, rehnin satış yoluyla tazmin hakkını elde ettiği rehin şekillerinden biridir. Bu mülk. Üzerinde ipotek tesis edilen mal, rehin verenin zilyetliğinde ve kullanımında kalır.

Gayrimenkul teminatlı bir banka tarafından bir kredinin verildiği ipotek ve ipotek kredisi kavramlarını birbirinden ayırmak gerekir.

İpotek kredisi, ipotek sisteminin bileşenlerinden biridir. Gayrimenkul alımı için kredi alındığında, satın alınan mülkün kendisi, kredi geri ödeme garantisi olarak bankaya ipotek edilir (rehin).

İpotek, aynı zamanda, borçlu-ipotek alan kişinin takdirine bağlı olarak onarım veya inşaat veya diğer ihtiyaçlar için kullanılacak bir kredi veya borç almak için malikin halihazırda mevcut olan gayrimenkulünün rehinidir.

Kredi genellikle uzun bir süre için verilir. Bir ipotek kredisinin faiz oranı genellikle diğer kredi türlerinden daha düşüktür, özellikle düşük risk değerlendirmesi söz konusu olduğunda, örneğin, kredinin gayrimenkulün değerlendirilen değerine düşük bir oranı ile kolaylaştırılabilir, likidite ve diğer nedenler.

3. Taşıt kredisi özel şekil ihtiyaç kredisi, kredi tutarının tamamı geri ödenene kadar rehinli olduğu bir otomobilin satın alınması için.

Taşıt kredisinin temel özellikleri:

Konu seçimi açısından çeşitli tüketici kredileri, yani. münhasıran bireyler için tasarlanmıştır;

Borçlu tarafından provizyon sırasındaki kimliğiyle daha önce beyan edilen bir arabanın satın alınması için zorunlu kullanım amacına sahip bir kredi;

Teminat kredisi. Edinilen arabanın banka rehni olarak tescili - alacaklı önkoşul geri ödeme garantisi olarak borç verme.

Taşıt kredisinin özellikleri:

Satın alınan arabanın maliyetinin bir kısmının "ilk taksit" olarak borçlunun kendi hesabına ödenmesi. Sonuç olarak, taşıt kredisinin büyüklüğü, otomobilin maliyetinin belirli bir bölümünü oluşturmaktadır. Bir istisna, peşinatsız bir araba kredisidir;

Kural olarak, tüketici (ticari olmayan) kullanım için bir aracın satın alınmasını finanse etmenin bir yolu olarak hareket eder. Bir kişinin üretim aracı olarak kullanmak üzere ticari araç satın alması için ödünç verilmesi bir istisnadır;

Satın alınan aracın kapsamlı araba sigortası - rehin. CASCO sigortası, hırsızlık, tam yapısal kayıp veya hasar sonucu aracın tamamen kaybolması veya değerinde azalma risklerini kapsayan, borç alanın mülkiyet menfaatini ve borç verenin mali menfaatini güvence altına alır. Bir istisna, CASCO teminat sigortası gereklilikleri olmayan bir araba kredisidir;

Taşıt kredisi verme yöntemi, amaçlanan kullanım ilkesine dayanmaktadır - kredi tutarının bir cari hesaba gayri nakdi transferi tüzel kişilik- bir araba satıcısı. Satıcının, alıcı ile akdedilen satış sözleşmesi kapsamında aracın mülkiyetinin devri konusunda tüm sorumluluğu üstlendiği varsayılmaktadır. Bir istisna, kredi fonlarının doğrudan sahibine - bir bireye - devredildiği bir araba kredisidir.

4. Kredi kartlarının ihracı karşılığında borç verme.

Kredi kartı(Kredi kartı), sahibinin, kredi sözleşmesinin şartlarına uygun olarak belirlenen limit dahilinde, ihraç eden kredi kuruluşu tarafından müşteriye sağlanan fonlar pahasına gerçekleştirilen işlemleri gerçekleştirmesi için tasarlanmıştır. Banka, limiti müşterinin ödeme gücüne göre belirler. Hesaptaki fon bakiyesine de faiz uygulanır, ancak bunlar genellikle kredili mevduat komisyonundan çok daha düşüktür.

Kredi kartları en umut verici kredi ürünlerinden biridir. bireyler, kademeli olarak tüketici kredileri ve acil ihtiyaçlar için kredilerin yerini alıyor. Bu ürünü anlatma sürecinde klasik kredilendirme ile birden fazla karşılaştırma yapacağız. İki bankacılık ürününün (kart ve kredi) sık sık bir araya gelmesi nedeniyle, bir kredi kartının hangi iş koluna ait olduğunu doğru bir şekilde değerlendirmek zordur - borç verme veya ödeme kartlarıyla yapılan işlemler. Kredi kartlarının kredilere göre en büyük avantajı, kullanım amacını bankaya bildirmeden kredi kullanılabilmesi ve geri ödeme sonrasında kredi limitinin kalıcı olarak yenilenebilmesidir. Genellikle kredi kartları, geri ödenen uzun kredi limitlerini içerir. eşit parçalar, geri ödendikçe kredi limiti yenilenir. Bu kartlar ile limit aşımına izin verilen kartlar arasındaki fark, kartta artı bakiye olmamasıdır. Bir kredi kartı, müşteriye verilen bir kredinin varlığını veya yokluğunu ima edebilir. Müşteri, borç tutarından daha fazla bir meblağ yatırmış olsa bile, ayrı bir hesaba kaydedilir ve sadece kredinin ortaya çıkmasından sonra geri ödenmesinde kullanılır. Üstelik kredi, olaydan hemen sonra değil, sözleşmede belirtilen belirli bir miktarda geri ödenir. Bazı durumlarda bu özellik, müşteri için tamamen yararlı değildir, ancak genellikle bir ödemesiz sürenin varlığıyla dengelenir.

5. Kredili mevduat hesabı.

Kredili mevduat hesabı (İngiliz kredili mevduat hesabından - “planlananın üzerinde”), borçlunun (bireysel veya tüzel kişi) kendi banka hesabına sahip olması koşuluyla mümkün olan özel bir kısa vadeli kredi planıdır.

Genellikle, bir kredili mevduat hesabından bahsederken, alacaklı izin verdiğinde yetkili bir kredili mevduat hesabı anlamına gelir. İzin verilen kredili mevduat hesabının anlamı, borç alan kişinin, borç verenle yaptığı bir anlaşma uyarınca, bir yere para çekerek veya transfer ederek, sahip olduğundan daha fazla fon kullanabilmesidir. şu anda hesabınızda, yani eksi bakiye almak (fazla harcama) ve ardından geri ödemek.

Mevcut olanlardan “fazla” çekilen para, kredili mevduat hesabıdır. Kredinin faizi onlara göre hesaplanır.

İzin verilen kredili mevduat hesabının birçok çeşidi vardır: avans kredili mevduat hesabı (müşterileri bankaya çekmek için), tahsilat amaçlı kredili mevduat hesabı (hesaba gelen makbuzların çoğu borçludan geliyorsa), teknik kredili mevduat hesabı (borçlu tarafından yapılan ödemelere karşılık kredi), vesaire.

Yetkisiz kredili mevduat hesabı, borç alanın, borç verenin iznini almadan, bakiyesini aşan bir ödeme belgesi düzenlemesi ve bankayı farkında olmadan borç vermesi anlamına gelir. Bu tür kredili mevduat hesabı genellikle bankanın cezasını içerir.

Bir banka müşterisi, yalnızca aşağıdaki durumlarda kredili mevduat hesabı alabilir:

Kredili mevduatın verilmesi sırasında müşterinin hesaplarında hak talebinde bulunulmaması;

Geri ödemenin zamanında yapılması ve daha önce alınan kredilerle ilgili ödemelerin eksiksiz olması.

Bankaya vadesi geçmiş borcu olan müşterilere sunulan her türlü hizmet karşılığında kredili mevduat hesabı açılmamakta;

Uygun düzeydeki komitenin olumlu kararı. Kredili mevduat hesabı, diğer herhangi bir kredi türü gibi teminat gerektirir.

Teminat oranı ile taşınır ve taşınmaz malları ve diğer teminat türlerini rehin verebilir, bire eşit. Ancak teminatın türüne göre bu oran iskonto edilebilir.

Bankacılık uygulamasında iki tür kredili mevduat hesabı vardır:

Açık kredili mevduat hesabı (teminatsız kredili mevduat hesabı veya üçüncü bir şahsın teminatsız teminatı ile güvence altına alınmış - yasal veya doğal);

Teminatlı kredili mevduat hesabı (kredili mevduat hesabı, geri ödemesi bir mülkiyet veya mülkiyet hakkı rehni ile güvence altına alınan yükümlülüklerin yerine getirilmesi).

Kredili mevduat hesabının ana unsuru limitidir - bir şirketin cari hesap bakiyesini aşan kendi amaçları için kullanabileceği maksimum miktar. Bir banka hesabı açanlar, cari hesabına bağlı bir finans kuruluşunun müşterisi için bir kredi limitinin açıldığı bir kredi türü olan kredili mevduat hesabı alma fırsatına sahiptir.

6. Kiralama.

Leasing, bir finansal kiralama (kiralama) sözleşmesi kapsamında, kiraya veren, kiracı tarafından belirtilen mülkün mülkiyetini belirli bir satıcı için almayı ve bu mülkü sağlamayı taahhüt ettiğinde, geçici olarak ücretsiz veya çekici finansal kaynaklara yatırım yapmayı amaçlayan bir tür girişimcilik faaliyetidir. kiracının bir ücret karşılığı iş amaçlı geçici mülkiyetindedir.

Tüketici kiralama dünya pratiğinde yaygındır.

Sözleşme, satıcının ve edinilen malın seçiminin kiraya veren tarafından yapılmasını sağlayabilir. Kiracı başlangıçta mülkün sahibi olabilir.

Leasingin konusu, tüketilemeyen her türlü kalemdir, yani; işletmeler, binalar, yapılar, ekipman, araçlar ve diğer taşınır ve taşınmaz mallar.

Leasing konusu, araziler ve diğer doğal nesneler ile federal yasalarca serbest dolaşım için yasaklanmış veya dolaşım için özel bir prosedür oluşturulmuş mülk olamaz.

Aslında kiralama, üç eşzamanlı işlemden oluşan tek bir komplekstir.

1. finansal kiralama;

2. borç verme;

3. malzeme - işletmenin teknik tedariki.

Kanuna göre leasing, satın alma hakkı ile sözleşmenin öngördüğü belirli koşullar altında belirli bir ücret karşılığında gerçek veya tüzel kişilere bir kiralama sözleşmesi temelinde mülk edinimi ve devri için bir yatırım faaliyeti türüdür. kiracının mülkiyeti.

7. Faktoring

Faktoring, bir mal (hizmet) tedarikçisinden ödeme taleplerinin satın alınmasıdır. Faktoringin amacı, herhangi bir kredi işleminin ayrılmaz bir parçası olan riski ortadan kaldırmaktır. Gelişmiş piyasa ekonomisine sahip ülkelerde ödeme koşullarına uyum konusunda ciddi bir özen gösterilmektedir. Faktoring şirketlerinin ve bankacılık faktoring departmanlarının faaliyeti, tam olarak tedarikçiler ve alıcılar arasındaki ilişkilerde riskler ve ödeme koşulları sorunlarını çözmek ve bu ilişkilere daha fazla istikrar kazandırmak için tasarlanmıştır.

İngilizce'den çevrilen "faktör" kelimesi "komisyoncu, aracı" anlamına gelir. Ekonomik açıdan bakıldığında bu bir aracılık işlemidir. Faktoring, müşteri tarafından bankaya atama ile ilişkili bir komisyon-aracılık faaliyetidir - tedarik edilen mallar, yapılan işler, verilen hizmetler ve buna bağlı olarak bunlardan ödeme alma hakkı için ödenmemiş ödeme taleplerinin (faturaların) tedarikçisi, yani müşterinin alacaklarının tahsili (ödeme belgelerine göre fonların alınması). Banka, ödenmemiş alacakların sahibi olur ve borçluların kredi değerliliği önceden kontrol edilmesine rağmen ödenmeme riskini üstlenir.

Sözleşme gereği banka, karşı taraf-tedarikçilerin borçlarını ödeyip ödemediğine bakılmaksızın kendisine iletilen ödeme taleplerinin tutarını ödemeyi taahhüt eder. Faktoring ile banka garantisi arasındaki fark budur. Bir banka teminatı ile banka, müşteri tarafından kendisine ödenmesi gereken meblağların zamanında ödenmemesi durumunda, masrafları kendisine ait olmak üzere ödemeyi taahhüt eder. Faktoring hizmetlerinin amacı, ödeyenin ödeme gücünden bağımsız olarak fonların derhal tahsil edilmesidir (veya faktoring sözleşmesinde belirtilen tarihte alınmasıdır). (Rusya'da tedarikçi, bankanın faktoring departmanından alacak miktarının belirli bir yüzdesini hemen veya 2-3 gün sonra alır). Batı'da, faktoring şirketleri, faktoringin kendisine ek olarak, genellikle müşteri işletmelerin muhasebesi, denetimi, istatistiksel incelemeler, özetler vb.

Gelişmiş piyasa ekonomilerine sahip ülkelerdeki faktoring şirketleri çoğunlukla büyük bankaların iştirakleridir.

Faktoring işlemlerinde üç taraf vardır:

Faktoring şirketi (veya bir bankanın faktoring departmanı), müşterilerinden fatura satın alan uzmanlaşmış bir kuruluştur;

Müşteri (mal tedarikçisi, alacaklı) - bir faktoring şirketi ile anlaşma yapmış bir sanayi veya ticaret şirketi;

İşletme (borçlu), malların kesin alıcısıdır.

8. Forfaiting

Forfeiting - (İngilizce forfeiting) - ithalatçı tarafından kabul edilen faturaların ihracatçısından satın alınması şeklinde dış ekonomik işlemlere borç verme şekli. Forfaiting'de satıcı, alacaklarını alıcıya belirli bir kredi kuruluşuna devreder. Satıcı, tüm tutarı bir kerede eksi faizle satın alır. Bu durumda mal alıcısı dönemsel yükümlülükler ödeyerek borç yükümlülüklerini tasfiye eder. Forfeiting, bir borç yükümlülüğüne ilişkin tüm risklerin alıcısına - forfaiter - devredilmesini içerdiğinden, bankalar tarafından kambiyo senetlerinin olağan muhasebesinden farklıdır. Forfaiting, satıcının alacaklarını azaltmanıza, bilanço yapısını iyileştirmenize ve sermaye devrini hızlandırmanıza olanak tanır. Forfaiting bir banka kredisinden daha pahalı olmasına rağmen, borç verme oranlarını dengeler ve kambiyo senetlerinin ve diğer alacak taleplerinin tahsisini basitleştirir.

Forfaiting, herhangi bir ticari işlem için uygun bir ciro edilebilir borç verme şeklidir ve borçlunun işinin tamamını veya önemli bir kısmını rehin vermesi gerekmez. Forfaiting, ticari bir kredinin bir nevi banka kredisine dönüştürülmesine denir.

Kaybetme süresi 180 gün ile 5 yıl arasında ve bazı durumlarda 7 yıla kadar değişmektedir.

Dış ticarete borç vermenin bu yöntemi özellikle İngiltere ve Almanya'da yaygındır. Klasik forfaiting işleminin tarafları satıcı, alıcı (borçlu) ve alacaklı bankadır (borçlunun satıcıya olan borcunu alan). Hem satıcı hem de alıcı bir forfaiting işlemi başlatabilir. İşlemin şeması, borçlu bankanın borçlunun borcunu, borçlu kendisine bankanın çıkarlarını karşılayan belgeler sağladığında belirli koşullar altında geri ödemekle yükümlü olmasıdır. Bu belgeler, bir borcun varlığını, malların (veya hizmetlerin) alıcıya devredildiğini ve ayrıca bankaya (forfaitor) gelir alma hakkının (kredi teminatı şeklinde) atandığını onaylar. .

Forfaiting işlemleri mekanizması, 2 tür işlem yapılırken kullanılır:

· finansal işlemlerde - uzun vadeli finansal yükümlülüklerin daha hızlı gerçekleştirilmesi için;

· ihracat işlemlerinde - yabancı bir müşteriye kredi veren ihracatçıya nakit akışı yardımı olarak.

Forfaiting anlaşmalarının avantajları:

Forfaiter tüm riskleri üstlenir

· Forfaiting menkul kıymetler için borcun satılabileceği ikincil bir piyasa vardır, yani ilk forfaiter satar, 2., 3. vb.

· Borç bölünebilir ve borcun her bir kısmı ayrı bir kambiyo senedi olarak düzenlenebilir, bu uygundur, eğer mali kaynağa ihtiyaç varsa, değerine göre, borcun tamamı satılamaz, ancak sadece bir parçası.

· Forfaiting, ödemesiz dönem verme olasılığı da dahil olmak üzere esnek bir ödeme planı sağlar.

· Forfaiting, sözleşme değerinin %100'üne kadar borç vermeyi içerebilir (lütfen not edin - gümrüksüz).

· Uzun vadeli birçok ekipman türü için taksit planları (7 yıla kadar veya daha fazla).

· Anlaşma sağlamak için esnek bir mekanizma.

· Forfaiting, ödemesiz dönem verme olasılığı da dahil olmak üzere esnek bir ödeme planı içerir.

· Devlet ve belediye yapıları ile çalışma ve bunların garantileri altında finansman imkanı.

Kredi sayesinde, kârların daha hızlı kapitalizasyon süreci ve dolayısıyla üretimin yoğunlaşması olduğunu söyleyebiliriz.

Birinci bölümde, kredinin üretici güçlerin gelişimini teşvik ettiğini, bilimsel ve teknolojik ilerlemenin kazanımlarına dayalı olarak yeniden üretimin genişletilmesi için sermaye kaynaklarının oluşumunu hızlandırdığını özetleyebiliriz. Borçluların kredi sermaye piyasasına erişimini düzenleyen, devlet garantileri ve faydaları sağlayan devlet, bankaları, faaliyetleri ulusal programların uygulanması ve sosyo-ekonomik kalkınma görevlerine karşılık gelen işletmelere ve sektörlere tercihli kredi vermeye yönlendirir.

Devlet yatırımı, konut inşaatını, mal ihracatını, geri kalmış bölgelerin kalkınmasını teşvik etmek için kredi kullanabilir.

Ayrıca, bir kredi, para arzının hacmi ve yapısı, ödeme devri ve para dolaşımının hızı üzerinde aktif bir etkiye sahip olabilir. Çeşitli kredi para biçimlerini hayata geçirerek, Rusya'nın piyasa ekonomisine geçişi sırasında gayri nakdi ödemelerin hızlandırılmış gelişimi ve yeni yöntemlerinin tanıtılması için bir temel oluşturabilir.

Bölüm 2. OJSC "Sberbank of Russia" modern kredi türlerinin analizi

2.1 OJSC "Sberbank of Russia" nın ana kredi türlerinin özellikleri

Rusya Federasyonu Sberbank Tasarruf Bankası'nın tarihi - www.sbrf.ru Rusya, ilki 1842'de St. Petersburg'da açılan tasarruf bankalarının kurulmasına ilişkin 1841 Çar Nicholas'ın itibari kararnamesiyle başlar ... Bir yüzyıl ve bir buçuk sonra - 1987'de - devlet Emek tasarruf bankaları temelinde, emek tasarrufu ve nüfusa borç verme için özel bir Banka yarattı - SSCB'nin Sberbank'ı, aynı zamanda tüzel kişilere de hizmet etti. SSCB Tasarruf Bankası'nın yapısı, Rusya Cumhuriyet Bankası da dahil olmak üzere 15 cumhuriyetçi bankayı içeriyordu.

Temmuz 1990'da, RSFSR Yüksek Konseyi'nin bir kararıyla, SSCB Sberbank'ın Rusya Cumhuriyet Bankası, RSFSR'nin mülkü ilan edildi. Aralık 1990'da anonim ticari bankaya dönüştürülerek 22 Mart 1991 tarihli hissedarlar genel kurulunda yasal olarak kurulmuştur. 1991 yılında Sberbank, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın mülkiyetine geçti ve "Rusya Federasyonu Anonim Ticari Tasarruf Bankası (Sberbank of Russia)" olarak tescil edildi. kredi limit aşımı

Sberbank'ın kayıtlı sermayesi 1 milyar ruble olup, 50 ruble nominal değerde 19 milyon adi hisseye ve 1 ruble nominal değerde 50 milyon imtiyazlı hisseye bölünmüştür. Bankanın tüzüğüne göre, imtiyazlı hisseler için asgari temettü miktarı, nominal değerlerinin %15'i, yani 15 kopektir. hisse başına.

Sberbank of Russia, Rusya genelinde çok çeşitli yüksek kaliteli bankacılık hizmetlerinde çeşitli müşteri gruplarının ihtiyaçlarını karşılayan evrensel bir ticari bankadır.

Mevduat sahiplerinin, müşterilerin ve hissedarların çıkarları doğrultusunda hareket eden Banka, özel ve kurumsal müşteriler ekonominin reel sektörüne girer, vatandaşlara borç verir, Rus bankacılık sisteminin istikrarlı işleyişine ve hanehalkı mevduatlarının tasarrufuna katkıda bulunur.

Sberbank of Russia OJSC tarafından verilen ana kredi türlerini düşünün.

Şu anda, Sberbank of Russia hem tüzel kişilere hem de bireylere kredi sağlamaktadır.

Sberbank of Russia, tüzel kişilere aşağıdaki kredi türlerini sağlar:

Rusya Federasyonu para birimi cinsinden krediler;

Döviz cinsinden krediler;

Sberbank of Russia senetlerini kullanan krediler;

Kredili mevduat kredileri;

Bir akreditif ödeme şekli kullanılarak ihracat-ithalat işlemlerinin kredilendirilmesi;

Tarımsal üreticilere borç verme;

Üçüncü taraflara karşı yükümlülüklerin yerine getirilmesine ilişkin garantiler;

Perakende zincirlerine borç verme.

Sberbank of Russia tarafından bireysel girişimcilere ve küçük işletmelere sağlanan krediler ayrıca tahsis edilir:

Ticari krediler - mevcut ticari faaliyetleri yürütmek veya çeşitli borç verme rejimlerini kullanarak ticari ve üretim programlarını finanse etmek için kendi işletme sermayesi olmadığında sağlanır;

Kredili mevduat kredileri - müşterinin cari hesabındaki fonların yokluğunda veya yetersizliğinde ödeme belgelerinin ödenmesi için sağlanır;

Senetler - daha sonra takas ve ödeme aracı olarak kullanılmak üzere Banka'nın kambiyo senetlerinin satın alınması için sağlanır;

Dış ekonomik faaliyetteki katılımcılara krediler - dış ticaret sözleşmeleri kapsamındaki yükümlülüklerin yerine getirilmesi amacıyla sağlanır;

Gelecekteki hasatla güvence altına alınan tarım üreticilerine krediler - tarım ürünlerinin (tahıllar, sebzeler, baklagiller, kavunlar) yetiştirilmesi amacıyla sağlanmaktadır.

Dolayısıyla kredi sisteminde bir kredi işleminin çehresini, etkinliğini belirleyen üç temel unsur vardır. Bu öğeler varlıkları, nesneleri ve teminatı içerir. Ek olarak, borç verme sürecinde, borçluya bir kredinin verildiği temel koşullara uyulmalıdır: geri ödeme, aciliyet ve ödeme. Hem ulusal çıkarlara hem de kredi işleminin her iki öznesinin (banka ve borçlu) çıkarlarına saygı gösterilmesi için banka kredilerinin tüm ilkelerinin uygulamada kümülatif uygulaması. Daha az olmayan önemli nokta kredi vermede, kredilerin bankanın kredi portföyünün yapısını analiz etmenin mümkün olduğu belirli kriterlere göre sınıflandırılması.

Krediler genellikle kredi komitesi tarafından incelenir. Toplantısında tüm ekonomik ve yasal konular üzerinde çalışılır, incelenen konu hakkında nihai karar verilir ve borç verme için özel koşullar belirlenir.

Bunlar hazırlık aşamasına yönelik prosedürlerdir. Bunu, kredi belgelerinin işlenmesi aşaması takip eder. Banka çalışanları bir kredi sözleşmesi hazırlar, bankanın kredi vermesi için emirler yazar, müşteri - borçlu (kredi işi) hakkında özel bir dosya başlatır.

Üçüncü aşamada - kredi kullanma aşaması, kredi işlemleri üzerinde kontrol yapılır: kredi limitine uygunluk (kredi limiti), kredinin hedeflenen kullanımı, kredi faizinin ödenmesi, kredilerin geri ödenmesinin eksiksizliği ve zamanında olması. Açık bu aşama müşterinin kredi değerliliğinin ve finansal sonuçlarının operasyonel ve geleneksel analizine ilişkin çalışmalar durmaz, gerekirse müşteri ile toplantılar ve müzakereler yapılır, kredi verme koşulları ve şartları belirlenir.

Benzer Belgeler

Kredinin özü ve ilkeleri. Tüketici kredisi kavramı ve sınıflandırılması. Tüketici kredilerinin ülke ekonomisindeki rolü. Kriz ve borç verme üzerindeki etkisi. Sberbank of Russia, bireylere verilen kredilerin faiz oranlarını değiştirdi.

dönem ödevi, 03/29/2009 eklendi


Rusya'da tüketici kredilerinin dinamikleri. Sberbank örneğinde bireylere kredi vermenin türleri, prosedürü ve muhasebesi. Bireylerin kredi değerliliğini bir banka tarafından değerlendirme yöntemleri, kredi alma koşulları ve koşulları, belgeler.

dönem ödevi, 28.01.2014 tarihinde eklendi


İpotek ve ipotek kredisi kavramı. Bir ipotek kredisi verme metodolojisi. Bütçe dışı mali kaynakların konut inşaatı alanına çekilmesi. Sberbank of Russia örneğinde kredi risklerinin ipotek kredileri üzerindeki etkisi.

tez, 11/11/2010 eklendi


Bankaların temel ekonomik işlevi olarak kredi sağlamak. OAO "Sberbank of Russia" da kredi koşullarının analizi. Tüketici kredilerinin türleri ve türleri, bunların sağlanmasına ilişkin koşullar. Banka kredilerinin sınıflandırılması, ihraç süreci için gereklilikler.

sunum, 03/08/2013 eklendi


Borç verme sürecinin ekonomik özü ve aşamaları. Banka kredisinin biçimleri, işlevleri, temel ilkeleri. Geliştirme umutları Bankacılık sektörü 2013 yılında. Sberbank of Russia tarafından izlenen kredi politikası. Sberbank'ın 2014 yılına kadar amaç ve hedefleri.

dönem ödevi, 09/12/2013 eklendi


Tüketici kredisi kavramı. Ticari bankalarda nüfusa borç verme süreci. JSCB "Sberbank of Russia" örneğinde ipotek ve ipotek kredisi almanın özellikleri. Bir ipotek kredisinin geri ödenmesi. Ticari bir bankanın avantajları ve dezavantajları.

test, 25/04/2009 eklendi


Borç veren ile borç alan arasında ortaya çıkan ekonomik ilişkiler olarak kredi kavramı ve unsurları. Kredi hareketinin biçimleri, işlevleri ve yasaları. Rusya ekonomisinin gelişiminde bireysel kredi biçimlerinin ve türlerinin rolü. Mevcut aşamada borç vermenin gelişimi.

dönem ödevi, 07/21/2011 eklendi


Tüketici kredisinin özü ve temel ilkeleri. Rusya'da tüketici kredilerinin özellikleri, ana tüketici kredisi türleri. Karşılaştırmalı analiz Sberbank ile çeşitli bankaların tüketici kredisi programları.

dönem ödevi, 30.06.2012 tarihinde eklendi


Banka kredisi ihtiyacı, özellikleri. Formlar ve kredi türleri. Borç vermenin aciliyetine göre kredilerin sınıflandırılması. Kredili mevduat hesabının bireyler ve tüzel kişiler tarafından kaydı. Rus ekonomisinde banka kredilerinin rolü.

özet, 03/02/2012 eklendi


Tüketici kredisinin özü ve önemi, türleri ve biçimleri. Bireylere borç verme mekanizmaları ve riskleri, kredi değerliliklerini değerlendirme yöntemleri. Banka kredi portföyündeki tüketici kredilerinin kompozisyonu, yapısı, karlılığı ve riskliliğinin analizi.

GİRİİŞ……………………………………………..………………………….

1. BİREYLERE KREDİ VERİLMESİNİN TEORİK TEMELLERİ

KİŞİLER……………………………………………………………………………………………. ............ ................................................. .

1.1 Kredi kavramı, özü, sınıflandırılması ve türleri…………………….….6

1.2 Bireylere borç vermenin özellikleri……………………………….…15

1.3 Bireylerin kredi itibarını değerlendirme yöntemleri……………………..21

2. BİREYLERE KREDİ VERİLMESİNİN ÖRNEK ÜZERİNDEN ANALİZİ

JSC "SBERBANK OF RUSYA"…………………………………………………………....37

2.1 Bankanın mali ve ekonomik özellikleri

...……………………..…37

2.2 Bankanın kredi portföyünün analizi……………………………………..……45

2.3 Bir bankadaki bireylere borç vermenin analizi……………………....….......…53

3. “SBERBANK OF RUSYA” OJSC'NDE BİREYLERE KREDİ VERİLMESİNİN GELİŞTİRİLMESİNİN YOLLARI VE SORUNLARI……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………

3.1 Bireylere borç vermenin değerlendirilmesindeki sorunlar…….………………………………..59 3.2. Bireylere borç vermeyi iyileştirmenin yolları…………..……....65

Çözüm………………………………………………………………...…....…

Kullanılan literatür listesi……………………………….…..….....83

Başvurular…………………………………………………………….……….

GİRİİŞ

Bankaların ana faaliyet konusu, son zamanlarda bankaların nüfusa sunduğu hizmetler arasında giderek daha belirgin bir yer aldığından, müşterilere borç verme veya tüketici kredisidir. Ülkemizde tüketici kredilerine kredi denir,

halkın hizmetine sunulmuştur. Aynı zamanda, kredilerin tüketici niteliği, kredinin amacına (borç verme amacına) göre belirlenir.

Bugüne kadar, kredi işlemleri bankacılık işindeki en karlı kalemdir. Bu kaynak, net karın, yedek akçelere ayrılan ve banka ortaklarına temettü dağıtılmasında kullanılan ana bölümünü oluşturmaktadır. Bankalar, çeşitli tüzel kişilere ve bireylere kendi kaynaklarından ve ödünç alınan kaynaklardan kredi sağlar.

Bankanın fonları, ödeme sırasında müşterinin parası pahasına oluşturulur,

cari, vadeli ve diğer hesaplar, bankalararası krediler, fonlar,

banka tarafından borçlanma senetleri vb. ihraç edilerek geçici kullanım için seferber edilir.

Borç verme işlemlerinin özellikleri, kredi riskleri,

borçlular tarafından kredilerin olası geri ödenmemesi ile ilişkilidir.

Bankalar kullanılır çeşitli modeller ve kredi risklerini azaltmak için borçluların kredi itibarını değerlendirme yöntemleri. Bankalara ve kredi departmanlarına, ilgilendikleri bir kredi için bankaya başvuran çok sayıda potansiyel kredi alıcısı ile kredisini zamanında ödeyebilen ve faizini ödeyebilenleri ayırt etme konusunda önemli bir görev düşmektedir.

Ülkedeki makroekonomik istikrar, bankacılık sisteminin güçlenmesi, faiz oranlarının kademeli olarak düşürülmesi, işletmelerin yatırım faaliyetlerinin artması, bankacılık sektörünün genişlemesine ve ekonominin reel sektörüne verilen kredilerin artmasına katkıda bulunuyor. Ancak, borç verme

çoğu durumda bankalara gelirin ana payını getirmek,

bu tür faaliyetler için artan bir risk oluşturur.

Şu anda önemli bir artış var bankacılık sadece bireylere borç verme sektöründe gözlemlenmekte ve bu durum ticari bankalar ile diğer kredi kurumları arasında potansiyel bir borçlu için artan rekabete yol açmaktadır. Bu nedenle bankalar kredi almak için en uygun koşulları ve hizmetleri sağlar,

hızlı kredi verilmesi için yeni teknolojilerin geliştirilmesinin yanı sıra.

Bankalar, borçlunun kredi değerliliğinin değerlendirilmesine önem vermekte ve kredi risklerini en aza indirecek şekilde iyileştirmeye çalışmaktadır.

Nihai yeterlilik çalışmasının araştırma konusunun alaka düzeyi şu şekildedir: bankaların kredi potansiyelinin etkin kullanımı, ekonominin gelişmesinde önemli faktörlerden biridir. banka geçici olarak serbest fon biriktirir ve toplumda parasal kaynaklar sınırlı olduğunda ulusal ekonomiye borç verir. Aynı zamanda, borç verme sürecindeki nesnel faktörlerin doğru değerlendirilmesine çok şey bağlıdır.

Nihai eleme çalışmasının amacı, bireylere borç verme sürecidir.

Araştırma çalışmasının konusu bireylere borç vermedir.

Bu çalışmanın amacı, bireylere borç verme verimliliğini artırmak için JSC "Sberbank of Russia" bankasındaki bireylere borç verme sürecini incelemektir.

Hedefe uygun olarak karar vermek gerekir.

aşağıdaki görevler:

1. bireylere sağlanan kredilerin niteliğini ve türlerini göz önünde bulundurun;

2. bankanın kredi portföyünü ve bireylere verilen kredileri analiz eder;

3. bireylere borç vermeyi iyileştirmenin yollarını geliştirmek

Çalışma dönemi 2010-2012.

Nihai eleme çalışması bir giriş, üç bölüm ve

sonuçlar, bibliyografya, uygulamalar.

İlk bilgiler - Sberbank of Russia OJSC'nin organizasyonel ve idari belgeleri, mali tablolar (bilançolar,

İncelenen dönem için kar ve zarar tablosu).

Çalışmanın metodolojik temeli, önde gelen yerli iktisatçıların ve finansörlerin ticari bankalardaki bireylere borç verme alanındaki çalışmaları ile düzenleyici belgeler ve süreli yayınlardır.

ÇÖZÜM

Bireylere borç verme önemli bir unsur olarak görülmektedir. bileşen tam bir kredi ilişkileri sistemi. Bireylere borç vermenin temel amacı, nüfusun tüketici ihtiyaçlarının daha eksiksiz bir şekilde karşılanmasına katkıda bulunmaktır. Aynı zamanda,

bireylere borç vermenin temel özelliğinin borç veren (banka) ile borç alan (birey) arasındaki ilişki olduğunu vurgular.

Bireylere borç verme analizi OJSC örneğinde verildi.

"Rusya'nın Sberbank". Sberbank of Russia, Rusya Federasyonu ve BDT'deki en büyük bankadır. Bugün Sberbank, Rus bankacılık sisteminde mutlak liderdir. Banka, piyasa konumu, aktif ve sermaye hacmi, finansal sonuçları ve altyapısının ölçeği açısından en yakın rakiplerinden birkaç kat üstündür.

Sberbank, mevduat piyasasında en büyük paya sahiptir ve Rusya ekonomisinin ana alacaklısıdır. 1 itibariyle

Ocak 2013, Sberbank of Russia'nın özel mevduat piyasasındaki payı

%50 ve kredi portföyü, ülkede verilen tüm kredilerin yaklaşık üçte birini içermektedir.

Bireylere kredi vermek, Rusya Tasarruf Bankası'nda oldukça popüler ve yaygın bir hizmettir. Banka nüfus sunmaya hazır çok sayıda borç verme hizmetleri ve kredi programları. Bu tür hizmetlerin listesi, bireylere yönelik tüketici kredilerinin yanı sıra ipotek kredileri ve araba kredilerini içerir.

Bankaların kredi verme faaliyetlerinin etkinliği, kredi portföyünün kalitesine, kredi politikasının risklilik derecesine bağlıdır.

Kredi temerrüdü, bankaların mali durumunu kötüleştiren belirleyici faktörlerden biridir. Kredi portföyünün kalitesini belirleyen temel faktör, karmaşık bir dizi gösterge ile belirlenen kredinin kalitesidir. Bunlardan en önemlisi: likidite, karlılık, risk derecesi. Kredi portföyünün ve bankanın kalitesi ile kredi politikasının dengesi bankanın imajını ve notunu önemli ölçüde etkiler. Kredi sayesinde daha hızlı bir kar kapitalizasyon süreci gerçekleşir ve,

dolayısıyla üretim yoğunlaşması.

Ayrıca, işletmelerin şirketleştirilmesi temelinde devlet ve belediye mülklerinin özelleştirilmesi programının uygulanmasında önemli bir rol oynayabilir.

Rusya Federasyonu Sberbank'ın konut kredisi portföyü 1 trilyon rubleyi aştı. Özellikle 2012 yılında 455,5 milyar ruble tutarında 357.000'den fazla ipotek kredisi verildi.

2012 yılsonu itibarıyla şahıslara verilen kredilerin payı

Bankanın 2836,5 milyar ruble tutarındaki toplam kredi portföyünün %25'i. , A

bireylere verilen kredilerden elde edilen faiz geliri 343,7 milyar ruble olarak gerçekleşti.

Borç verme hizmetleri sağlanırken, borçlunun bankaya karşı yükümlülüklerini sözleşmede belirtilen koşulları yerine getirmemesi nedeniyle banka için zarara neden olan kredi riskleri önemlidir.

Kredi portföyündeki bireylere verilen borçların hacmi, 2011'e göre% 25 daha fazla olan 10.370,2 milyar ruble olarak gerçekleşti.

2012 fiili olarak olası kayıplar için oluşan rezerv,

2011'e göre %4

Bu nedenle, borçlunun finansal performansını değerlendirmek için,

ödeme gücü gibi mali göstergelerin değerlendirmeleri uygulanır,

dayalı olarak borçlunun kredi geçmişi ve puanlamasının incelenmesi kalite özellikleriödünç alan

Sberbank tarafından bireylerin kredi değerliliğini belirlemeye yönelik ana yöntemler de araştırıldı.

Belirlendiği gibi, puanlama sisteminin ana dezavantajı zayıf uyum sağlamasıdır. Bir banka, altyapısına bir kredi puanlama sistemi getirmeyi düşündüğünde, hem bankanın hem de puanlama satıcısının çözmeye odaklanması gereken bir dizi sorunla karşı karşıya kalır:

1. Puanlama sisteminin karmaşıklığının anlaşılmaması

2. Kayıp veri

3. Verilerin yanlışlığı, hacmi ve parçalanması.

Temmuz ayından bu yana Sberbank tarafından başlatılan Kredi Fabrikası teknolojisi

2009 - otomatik sistem borçluların değerlendirmesinin yapıldığı kredilerin verilmesi. Teknoloji, kredi başvurularının değerlendirilme süresini önemli ölçüde azaltabilir.

Kredi vermede bireylere kredi verme mekanizmasını iyileştirmek için "Kredi Fabrikası" teknolojisinin aşağıdaki ana yaklaşımları belirlenmiştir:

1. gerçek ortalama uygulama işlem süresi - 50 saat;

2. iki belgenin gerekliliği - bir pasaport ve bir gelir belgesi. Ve bazı durumlarda, hatta bir tane bile, eğer müstakbel borçlu Banka'nın bir müşterisiyse, örneğin,

maaşlı çalışan ve kredi geçmişi var;

3. garantörlerin kendileriyle yapılan çalışma değiştirildi - garantörleri üç defaya kadar değiştirmek mümkündür;

4. borçlunun hem maksimum kredi miktarı hem de faiz oranı açısından kendisi için en rahat seçeneği seçmesine olanak tanıyan çok sayıda katılımcı olasılığı;

5. müşteri bankaya sadece iki kez gelmelidir. İlk kez - bir başvuru imzalamak ve belgeleri sağlamak, ikincisi - bir kredi sözleşmesi hazırlamak ve para almak.

İlk değerlendirme kredi memuru tarafından doğrudan noktada gerçekleştirilir. Başvuru sisteme girilir, sonraki işlemler merkezi olarak gerçekleşir. Krediyle ilgili nihai karar da merkezi olarak, kredi öncesi işleme merkezi düzeyinde alınır. Karar, merkezin bir çalışanı olan sigortacı tarafından otomatik veya manuel olarak verilir.

Sberbank of Russia'nın kredi fabrikası, asıl amacı müşteriler için uygun koşullar yaratmak olan bir projedir. farklı şekillerİle

kredi almalarını kolaylaştırmaktır.

Teknolojinin olumlu yönü, çok sayıda veriye erişimin mümkün olmasıdır. dış kaynaklar ve yayınlananların kalitesinde önemli bir iyileşme elde etmeyi sağlayan eşi görülmemiş derecede geniş bir müşteri tabanı yeni teknoloji krediler.

Olumsuz - çok sayıda farklı otomatikleştirilmiş sistemin tek bir entegre komplekste birleştirilmesi gerekir,

ülke genelinde çok sayıda kullanıcının eşzamanlı çalışmasını sağlar. Ortaya çıkan çözüm, standart bir otomatikleştirilmiş sisteme geçişten çok daha karmaşıktır.

Bireylere borç verme alanındaki kredi politikasını iyileştirmek için, müşteri değerlendirmesinin etkinliğini artırmak amacıyla, bir müşteriyi Sberbank of Russia'daki bir kredi görevlisi ile kişisel temas halinde değerlendirmek için yöntemler getirilmesi önerildi.

Kredi memuru tarafından müşterinin önerilen değerlendirmesinin tüm aşamaları kısaca ele alınır:

- müşterinin psikolojik portresi;

- müşterinin mülkiyet durumunun analizi;

- kredi geçmişi analizi.

Kredi geçmişlerine dayalı bir modelin tanıtılması, bu modelin kullanılmasının, kredi ürününün borçlu için çekiciliğini korurken, bankanın kredi risklerini azaltmaya yardımcı olabileceğini, kredilerin daha hızlı ve daha iyi verilmesini sağlayacağını ve büyük miktar verilen krediler, bankanın bu tür işlemlerden daha fazla kar elde etmesini sağlayacaktır.

1) Hazırlık aşaması

Tüm prosedürdeki en önemli ve can alıcı adım. Tüm girişimin başarısı, borç alanın ona ne kadar dikkatli yaklaştığına bağlı olacaktır. İstenen kredinin hedef yönelimine bağlı olarak çeşitli seçenekler mümkündür.

Öncelikle, bir krediye olan ihtiyacı ve onu geri ödemek için fonların mevcudiyetini düşünmeniz gerekir. Tüketici, bir ürünü satın alırken sadece ürünü teslim almakla kalmaz, aynı zamanda belirli yükümlülükler de taşır. Ve bu yükümlülüklere uyulmaması, yalnızca cezaları değil, cezai sorumluluğu bile tehdit edebilir.

İkinci olarak, ihtiyaç kredisini nereden alabileceğinize karar verin. Emtia tüketici kredisi çoğunlukla doğrudan istenen ürünün satıldığı mağazada (alışveriş merkezinde) alınır. Farklı mağazalar farklı bankalarla işbirliği yapar, bu durumda alıcı ve müstakbel borçlu çoğu durumda bir mağaza seçer ve ardından bu mağazanın hangi bankalarla işbirliği yaptığını öğrenir. Bu her zaman borçlular için yararlı değildir. Önce birkaç bankanın tekliflerini incelemek, en uygun olanı seçmek, hangi mağazalarda olduğunu öğrenmek çok daha karlı verilen banka işbirliği yapar ve bu listede istediğiniz ürünü satan bir mağaza varsa oradan kredi alın. Ancak, farklı mağazaların aynı ürün için farklı fiyatlara sahip olabileceğini ve Bu taraftan geliştirmeyle birlikte daha fazla zaman alır Bilişim Teknolojileri ilgilendiğiniz verileri toplamak daha hızlı ve daha kolay hale geldi. Şu anda, her bankanın internette kendi temsili vardır. Bankanın internet sitesinde tüketici, tüm kredi programlarını, anlaşmalı olduğu mağazaların adreslerini, telefon numaralarını bulabilmektedir. yardım hattı ve daha fazlası kullanışlı bilgi. tüketici kredisi borçlusu

Üçüncüsü, tüketici yukarıdaki kuruluşlardan kredi almayı düşünmüyorsa ve bankaya para için başvuracaksa, kredi alabilecek nüfusun sosyal ve yaş gruplarından birine ait olup olmadığını öğrenmek gerekir. daha uygun koşullarda kredi. Örneğin, bekar bir anne, çalışan bir emekli, bir öğrenci, genç bir aile vb. Bu tür krediler genellikle koşulları açısından daha uygundur.

Dördüncüsü, eğer alıcı böyle özel bir yere ait değilse sosyal grup, ancak zaten tüketici kredileri ile uğraşmış ve altındaki tüm yükümlülükleri başarıyla yerine getirmiş, aynı bankaya başvurmak mantıklıdır. Yeniden başvururken, borçluların çoğu zaman bir dizi önemli avantajı vardır: daha düşük bir faiz oranı, kredi vermek için komisyon ücreti olmaması, kredi almak için basitleştirilmiş bir prosedür ve daha yüksek bir karşılık olasılığı.

Beşincisi, kredinin amacı hakkında düşünmeniz gerekir. Daha sık olarak, hedeflenen krediler, hedeflenmeyen kredilerden daha kârlıdır.

Altıncı olarak, çeşitli bankalardan mümkün olduğu kadar çok teklifi incelemek, analiz etmek ve birbirleriyle karşılaştırmak gerekir. Bunun için interneti kullanmak çok uygundur. Yukarıda bahsedildiği gibi, hemen hemen her bankanın, tüm borç verme programlarını, borçlunun gereksinimlerini ayrıntılı olarak açıklayan kendi web sitesi vardır. Size en uygun kredi programını seçmelisiniz.

Yedinci olarak, tüketicinin ne tür bir güvenlik sağlayabileceğini düşünmeniz gerekir. Banka en çok gayrimenkul, değerli mal veya üçüncü şahıs garantileri ile ilgilenmektedir. Yani her şeyi hazırlaması gerekiyor. Gerekli belgeler mülkiyet haklarının onaylanması. Ödeme gücünü de değerlendirin, bu, kredinin miktarını ve vadesini belirlemeye yardımcı olacaktır.

2) Ön başvurunun sunulması

Kredi alma prosedürünü başlatmak için, bir kredi için ön başvuruda bulunmanız gerekir. Bunu doğrudan bankada yapabilir veya bankanın web sitesinde bir talep bırakabilirsiniz. Birkaç saat içinde veya daha önce size bir cevap verilecek ve hangi koşullarda kredi verilebileceği ve hangi belgeleri sağlamanız gerektiği konusunda bilgilendirileceksiniz.

3) Bankada görüşme ve belgelerin sunulması.

Bir müşteri Banka'ya kredi başvurusunda bulunduğunda, kredi verme biriminin yetkili bir çalışanı (kredi müfettişi) kendisine kredi vermenin şartlarını ve prosedürünü açıklar, müşteriden kredinin hangi amaçla talep edildiğini öğrenir, kredi almak için gerekli olacak belgelerin listesi. Banka tarafından alınan borçlunun başvurusunun değerlendirilmesi her zaman belgelerin değerlendirilmesiyle başlar. Borçlu ve talep edilen kredi hakkında temel bilgileri içerirler: büyüklük, tür, amaç, vade, olası teminat. Aynı zamanda, banka ile kalıcı kredi ilişkisi bulunan borçlular için, kredi için sağlanan belge listesi banka tarafından azaltılabilir.

Kredi almak için, Borçlu aşağıdaki belgeleri sunar:

başvuru formu (bkz. Ek No. 2);

· Borçlunun, Garantörünün ve/veya Rehin Veren'in pasaportu (ibraz edilecek);

Borçlunun ve Kefilinin mali durumunu teyit eden belgeler:

¾ çalışanlar için - Borçlu ve Kefilinin son 6 aydır çalıştığı işletmenin 2-NDFL şeklinde bir sertifikası. Belirtilen süre içinde nakil sırasına göre yeni bir iş yerine kabul edilen kişiler, mevcut ve önceki iş yerlerinden 2-NDFL şeklinde sertifikalar; Gelir, 2-NDFL biçimindeki bir sertifika (sertifikalar) ile onaylanırsa, çalışma kitabı veya işletme tarafından onaylanmış çalışma kitabının bir kopyası;

ѕ emekliler için - departmandan atanan emekli maaşı miktarının bir sertifikası Emeklilik fonu Rusya Federasyonu ve/veya emekli aylığını ödeyen diğer devlet organlarının kullandıkları biçimlere göre. Bir emekli, Banka aracılığıyla emekli maaşı alıyorsa, sertifika ibraz edilmez.

ѕ tüzel kişilik oluşturmadan veya serbest meslek sahibi olmadan veya kanunen izin verilen başka bir gelir kaynağına sahip olmadan girişimcilik faaliyetlerinde bulunan vatandaşlar için :

§ PBOYuL Birleşik Kayıt Sertifikası devlet kaydı bireysel girişimciler (EGRIP) veya özel noter lisansı veya avukat sertifikası (sunulan);

§ Yürürlükteki yasa uyarınca lisansa tabi olmaları halinde, belirli türde faaliyetlerde bulunma izninin (lisans) aslı (sunulan) veya noter tasdikli bir kopyası;

§ vergi beyannamesi (PBOYUL için "Tarımsal üreticiler için vergilendirme sistemi (Birleştirilmiş tarım vergisi)" bölümü 26.1 uyarınca vergi ödemek için, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 26.2 bölümü "Basitleştirilmiş vergilendirme sistemi", Vergi Kanunu'nun 26.3 bölümü Rusya Federasyonu "Belirli faaliyet türleri için emsal gelir üzerinden tek bir vergi şeklinde vergilendirme sistemi" ve Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 23. Bölümüne göre vergi ödeyen kişiler "Bireyler Üzerinden Gelir Vergisi");

§ 2. formdaki kişisel gelir vergisi sertifikası (vergileri vergi acenteleri tarafından ödenen kişiler için);

§ gelir ve giderler için muhasebe defteri (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu Bölüm 26.2 uyarınca vergi ödeyen PBOYuL için);

Verilen teminata ilişkin belgeler;

Gerekirse, kredi görevlisi aşağıdakiler gibi başka belgeler talep edebilir:

¾ için yerleşimler hakkında bir kitap kamu hizmetleri, kira;

¾ bankalardaki mevduat gelirlerini teyit eden belgeler;

¾ müşterinin gelirini teyit eden diğer belgeler.

4) Banka tarafından sağlanan belgelerin güvenilirliğini kontrol etmek ve borçlunun kredi değerliliğini incelemek

Her banka, bir borçlunun kredi değerliliğini bağımsız olarak incelemek için bir plan geliştirir. Kredi müfettişi, müşteri tarafından sağlanan belgeleri ve belgelerde ve ankette belirtilen bilgileri kontrol eder; müşterinin ödeme gücünü ve mümkün olan maksimum kredi tutarını belirler. Bilgileri kontrol ederken, kredi müfettişi tek bir veritabanı kullanarak borçlunun kredi geçmişini ve daha önce alınan kredilerdeki borç miktarını öğrenir (bu borçlu hakkında CBI'da veri varsa); daha önce kendisine kredi sağlayan kurumlara talep gönderir. Borç verme bölümü, Banka'nın hukuk ve güvenlik servisine bir paket belge gönderir. Hukuk servisi, sunulan belgeleri doğru düzenlenmeleri ve yürürlükteki mevzuata uygunlukları açısından inceler. Güvenlik hizmeti, pasaport verilerini (kimlik kartı verileri), ikamet yerini, ödünç alanın iş yerini ve ankette belirtilen bilgileri kontrol eder. Belgelerin doğrulama ve analiz sonuçlarına göre yasal hizmet ve güvenlik servisi, borç verme birimine aktarılan yazılı sonuçlar düzenler.

Rusya Federasyonu Sberbank'ın kredi görevlisi, borçlunun ödeme gücünü yukarıdaki belgelere dayanarak belirler. Ödeme gücü hesaplanırken, sertifika ve ankette belirtilen tüm zorunlu ödemeler (gelir vergisi, katkı payları, nafaka, zararın tazmin edilmesi, borçların geri ödenmesi ve diğer kredilerin faizlerinin ödenmesi, sağlanan teminatlar kapsamındaki yükümlülüklerin tutarı, geri ödeme ödemeleri) taksitli satın alınan mal bedeli vb.) Bu amaçla, sağlanan teminat kapsamındaki her yükümlülük, karşılık gelen ana yükümlülük için aylık ortalama ödemenin %50'si oranında kabul edilir.

Borçlunun ödeme gücü aşağıdaki formülle belirlenir:

P \u003d Dh * K * t, nerede

Dch - 6 aylık ortalama aylık gelir (net) eksi tüm zorunlu ödemeler;

İLE- Dh değerine bağlı katsayı:

K \u003d 0,5 Dh ile 45.000 rubleye kadar (veya bu miktarın döviz cinsinden eşdeğeri) (dahil);

K \u003d 0.7, Dh ile 45.000 ruble'den fazla miktarda (veya bu miktarın döviz cinsinden eşdeğeri)

t - kredi süresi (ay olarak).

Maksimum kredi tutarı (Sp), Borçlunun ödeme gücüne (P) göre belirlenir:

Sp= P/(1+(1+t)*r/2*12*100

Ortaya çıkan değer, aşağıdakiler dikkate alınarak aşağı doğru ayarlanır: kredinin geri ödenmesi için sağlanan teminat, verilen teminatlar üzerindeki borcun bakiyesi, kredi geçmişi, bir kredi için Bankaya yapılan kredi başvurusu vb.

Sağlanan teminat, Borçlu için maksimum kredi tutarını aşağıdaki şekilde etkiler.

Toplam teminat (O=Dch*K*t) Borçlunun ödeme gücünden (P) azsa, o zaman en büyük boy kredi (So) toplam teminata (O) göre belirlenir:

S 0 \u003d Ö / (1 + (1 + t) * r / 2 * 12 * 100

Toplam teminatın (O) Borçlunun ödeme gücünden (P) büyük olması durumunda, azami kredi tutarı (P) Borçlunun ödeme gücüne göre belirlenir.

Eşdeğer gelir aşağıdaki gibi tanımlanır:

Kredinin beklenen süresi boyunca (farklı ödemelerle) borçlu emeklilik yaşına girerse, ödeme gücü aşağıdaki gibi belirlenir:

P \u003d Dch1 * K1 * t1 + Dch2 * K2 * t2, burada

Dch1 - Dh'ye benzer şekilde hesaplanan ortalama aylık gelir,

t1 - borçlunun çalışma yaşına atfedilebilen kredilendirme süresi (ay olarak),

Dch2 - bir emeklinin ortalama aylık geliri (borçlunun gelecekteki emekli maaşının büyüklüğüne dair belgesel kanıt bulunmaması nedeniyle, Federal tarafından kurulan emekli maaşının (endeksleme dahil) temel kısmının boyutuna eşit alınır. 17 Aralık 2001 tarih ve 173-FZ sayılı "Rusya Federasyonu'nda emekli aylıkları hakkında" Kanun,

t2 - kredilendirme süresi (ay olarak), borçlunun emeklilik yaşına atfedilebilir, K1 ve K2 - Dch1 ve Dch2 değerlerine bağlı olarak K'ye benzer katsayılar.

Borçlunun emeklilik yaşına girdiği ay, çalışma süresine bağlanmalıdır.

Hesaplama amacıyla:

takvim ayları kullanılır;

· Borçlunun kredi başvurusu yaptığı ayın, başvuru tarihinden başlayarak bu ayın son gününe kadar (dahil) sona eren bölümü, hesaplamada dikkate alınmaz;

· Kredilendirme döneminin son ayı tam ay olarak sayılır.

Önerilen kredi süresi boyunca emeklilik yaşına giren, ancak alacaklarıyla bağlantılı olarak alan belirli borçlu kategorileri için profesyonel aktivite sabit gelir, emekli maaşı ödemeleri olmayan veya Rusya Federasyonu'nun yürürlükteki mevzuatının belirli normlarına göre genel olarak belirlenenden farklı olan emekli maaşı sağlama prosedürü, (Dch2), (tl) ve (t2) belirtilen normlar dikkate alınarak belirlenir. Rusya Federasyonu mevzuatının ilgili normlarının belirli bir borçlu için geçerli olup olmadığı, Hukuk Departmanının görüşü dikkate alınarak belirlenir.

5) İhtiyaç kredisi verilmesine karar verilmesi.

6) Bir kredi sözleşmesinin imzalanması.

Olumlu bir karar verildiğinde, kredi müfettişi ilgili bilgileri bireysel borçlulardan oluşan tek bir veri tabanına girer ve belgeleri düzenlemeye devam eder.

Bir kredi sözleşmesinin, bir kredi geri ödeme planının ve acil bir yükümlülüğün akdedilmesiyle eş zamanlı olarak, kredi görevlisi teminatın türüne bağlı olarak şunları da hazırlar:

garanti sözleşmesi

· rehin anlaşması

Rehin sözleşmesi şunları belirtir: rehnin konusu ve değerlendirmesi, rehnin konusunun adresi, rehnin konusunun adresi, rehin sözleşmesi kapsamındaki yükümlülüklerin niteliği, boyutu ve yerine getirilme koşulları.

Kredi belgeleri arasında özel bir yer, banka ile müşteri arasındaki tüm ilişkileri düzenleyen kredi sözleşmesine aittir. Yasal bir belge olarak, bir kredi sözleşmesi tasarım, yapı ve ifadelerin netliği açısından çok katı gereklilikleri karşılamalıdır. Bu nedenle standart kredi sözleşmesi biçimlerinin varlığı, çeşitli tipler krediler. Avukatlar, kredi sözleşmesinin en kabul edilebilir yapılarının geliştirilmesinde ve tüm maddelerinin ifadesinde aktif rol almalıdır. Sözleşmede değişiklik veya eklemeler yapılırken de katılımları gereklidir. Standart forma dayalı olarak, bankalar genellikle kendi kredi anlaşmaları versiyonlarını geliştirirler. Birkaç tane olabilir ve birbirlerinden temel farkları, kural olarak, kredi geri ödemesini sağlamak için şu veya bu mekanizmaya bağlıdır.

Bir kefalet sözleşmesi, bir kredi sözleşmesine benzer şekilde düzenlenir.

Kredi müfettişi, borçlu tarafından imzalanan kredi sözleşmesini ve kredi geri ödeme planını onaylar ve imza için banka başkanına veya başka bir yetkili kişiye gönderir.

Kredi sözleşmesinin şartlarına uygun olarak, hem nakit hem de gayri nakdi olarak ruble cinsinden bir kredi verilir:

· borçlunun hesabına bir vadesiz mevduatın yatırılması;

· borçlunun plastik kart hesabına alacak kaydedilmesi;

ticaret bonolarının ve diğer kuruluşların ödenmesi;

Vatandaş girişimcilerin hesaplarına transferler.

Döviz cinsinden kredi verilmesi, kredi sözleşmesinde belirtilmesi gereken bir vadesiz mevduat hesabına veya borçlunun plastik kart hesabına alacak kaydedilmek suretiyle sadece gayri nakdi olarak gerçekleştirilir.

Banka, borçlunun mali durumunu izlemeli ve kötüleşirse teminatı satmalı, borcun kefil tarafından ödenmesini talep etmelidir vb.

7) Bir kredi borcunun geri ödenmesi.

Giriş 3

1 Ödünç verme değeri 4

1.1 Kredinin özü, ilkeleri, biçimleri 4

1.2 Tüketici kredisi kavramı ve sınıflandırılması 7

1.3 Tüketici kredileri için yasal çerçeve 12

1.4 Kredi ilişkilerinin özellikleri modern koşullar 14

2. OJSC Sberbank of Russia 17'nin Özellikleri

2.1 Sberbank 18'in organizasyonel ve ekonomik özellikleri

2.2 OJSC 24'teki kredi işlemlerinin ekonomik özellikleri

Rusya'nın Sberbank'ı

3 Sberbank of Russia'da borç verme sürecinin organizasyonu 27

3.1 Sberbank of Russia 27'deki bireylere borç verme

3.2 Sberbank 30'da borçlu ile borç veren arasındaki ilişkinin aşamaları

3.3 Sberbank'ın borç verme politikası 32

4 Sberbank of Russia Stratejisi 35

Sonuç 37

Kullanılan kaynakların listesi 39

Uygulamalar 40

giriiş

Son yıllarda, Rus bankacılık sektörünün gelişimi son derece dengesiz olmuştur. Ülke ekonomisindeki ciddi krizler, en büyük kredi kurumlarının iflasına yol açtı (örneğin 1998 krizi). Rus bankalarının faaliyetlerinin önemli bir özelliği, bu faaliyetin kapsamının geleneksel olarak finans piyasalarında operasyonların yanı sıra başta petrol ve metalurji sektörlerindeki büyük kurumsal müşterilere hizmet vermek olmasıydı. Bu nedenle, ülke kredi kuruluşlarının bireylere ve küçük ve orta ölçekli işletmelere hizmet vermeye ilişkin en önemli işlevleri yalnızca başlangıç ​​düzeyinde geliştirilmiştir.

Ülkemizde yürütülmekte olan ekonomik reform, bankacılığın gelişmesinde yeni bir aşama ve görevler açmıştır. Ve ülke ekonomisinin mevcut durumu, bireylere verilen kredilerin - tüketici kredilerinin - sayısında bir artışı teşvik ediyor.

Tüketici kredisi, çoğu gelişmiş ülkede en yaygın bankacılık işlemlerinden biridir. Ayrıca ihtiyaç kredisi kapsamı sadece otomobil, beyaz eşya vb. dayanıklı tüketim malları alımlarından çok daha geniştir.

Tüketici kredileri, gelişmiş ülkelerde bu kadar yaygın hale geldi, çünkü bu teknolojinin satın alımları finanse etmek için kullanılması yoluyla, tüm tüketici malları ve gayrimenkul yelpazesi için pazar kapasitesi önemli ölçüde artıyor.

Rusya da tüketici kredilerinde hızlı bir büyüme görüyor. Bu büyümenin birkaç nedeni var:

Birincisi, ülkemizdeki ekonomik durumun ve siyasi hayatın bir miktar istikrara kavuşması, insanlara yavaş yavaş bir güven duygusu kazandırıyor,

İkincisi, nüfusun refahında bir artış var ve sonuç olarak, gerekli olmayan daha pahalı şeyleri (arabalar, ev aletleri, yeni mobilyalar) satın alma arzusunun ortaya çıkması,

Üçüncüsü, son yılların deneyimi, enflasyon ve döviz kuru dalgalanmaları nedeniyle basit para birikiminin verimsizliğini göstermiştir ve giderek daha sık olarak belirli mallara, hizmetlere vb. yatırımlara tercih verilmektedir.

Bu nedenle, bu ders çalışması çok alakalı.

Bu çalışmanın amacı, tüketici kredisinin ana yönlerini ele almak, Rus bankalarının tüketici kredisi alanında karşılaştığı sorunları analiz etmektir.

Bu amaca ulaşmak için, kredinin özü ve ilkeleri, tüketici kredisi kavramı, ekonomi üzerindeki etkisi ve ekonomik krizin tüketici kredilerini nasıl etkilediği ve ayrıca faiz oranlarını getirmek için aşağıdaki görevleri çözmek gerekir. Baykal Sberbank örneğini kullanan en yaygın tüketici kredileri.

1 Borç vermenin önemi

1.1 Kredinin özü, ilkeleri, biçimleri

Modern iktisat literatüründe, "kredi" kelimesinin kökenine ilişkin iki ana yorum vardır. Bazı iktisatçılar, bu kavramın "inanıyor" anlamına gelen Latince kredi kelimesinden (veya credo kelimesinden - inanıyorum) kaynaklandığına inanıyor. Diğerleri, görünümünü kredi (borç) olarak tercüme edilen Latince kredim terimiyle ilişkilendirir.

Uygulamada, kredi ilişkileri, şekil ve koşulları çok çeşitli olan belirli kredi işlemleri şeklinde gerçekleştirilen geri ödeme, aciliyet ve ödeme koşullarında maddi değerlerin nakit veya emtia biçiminde kullanılması için devredilmesidir. .

Bir kredinin özü her zaman istikrarlı ve değişmez: bir kredi, borç veren ile borç alan arasında, meta veya para biçimindeki değerin geri dönüş hareketine ilişkin ekonomik bir ilişkidir.

Kredi ilişkilerinin öznesi borç veren ve borç alan kişidir. Bir kredi işleminin yükümlülükleri için maddi sorumluluk üstlenebilecek yasal olarak bağımsız kişiler ve yetenekli vatandaşlar olabilirler.

Kredi ilişkisinin öznesi, geçici kullanım için değeri devreden, borç alan ise krediyi alan ve öngörülen süre içinde geri ödemekle yükümlü olan öznedir. Kredi ilişkileri çerçevesinde rol değiştirebilirler: borç veren borç alan olabilir ve borç alan borç veren olabilir. Emtia-para ilişkilerinin mevcut gelişme düzeyi, varlıkların hem alacaklı hem de borçlu olarak eşzamanlı işleyişi ile de karakterize edilir. Örneğin, bankalar faaliyetleri boyunca aynı zamanda hem alacaklı hem de borçludur.

Bir kredi işleminin amacı, ödünç verilen değerdir, yani borç verenin geçici kullanım için ödünç alana devrettiği nakit veya mal şeklindeki değerdir.

Borç vermenin ana ilkeleri aciliyet ve geri ödeme, hedef karakter, malzeme güvenliği, ödemeyi içerir.

Aciliyet ve geri ödeme, borçluya sağlanan kredinin, kredi sözleşmesinde belirtilen süre içinde geri ödenmesi gerektiği anlamına gelir.

Kredinin hedef niteliği, amacı öncelikle borçlu tarafından belirlenir, ancak bir kredi tahsis edilirken banka da amacından, belirli bir borç verme nesnesinden, belirli bir projeden hareket eder. Kredinin hedef yönü ilkesine uygunluk, belirli ticari faaliyetlerin yerine getirilmesi için tasarlandığından, belirlenen süreler içinde geri ödenmesini sağlar.

Ödünç vermenin mali güvencesi ilkesi, borçlunun finanse edilen projeyi yürütmesi, bu envanter kalemlerini satın alması veya kredinin verildiği masrafları ödemesi gerektiği anlamına gelir. Bununla birlikte, uygulamada, genellikle bir kredinin verilmesi sırasında, belirli envanter kalemlerine, maliyetlerine karşı çıkılmaz. Bu tür krediler, örneğin, ürünlerin üretimi, ticari faaliyetlerin geliştirilmesi, girişimcilik vb. kredi vb. kredilerin geri ödenmesi için teminat olarak kabul edilebilir.

Bir kredinin şekli, kredi ilişkilerinin dışsal tezahürünü ve organizasyonunu karakterize eder ve bir dizi özellikle belirlenir: bir kredi işleminin amacı, katılımcıların bileşimi, amaçlanan amaç, vb.

Üretimdeki değişiklikler, emtia-para ilişkileri, mevcut kredi biçimlerinin değişmesine ve yenilerinin yaratılmasına yol açar.

Sınıflandırma özellikleri:

Ödünç verilen değere bağlı olarak kredi türleri:

Emtia;

parasal;

Emtia-para (karma);

Bir kredi işlemindeki katılımcılar, kredinin amaçları:

Banka borcu;

devlet kredisi;

İpotek;

Leasing kredisi;

Ticari kredi;

tüketici kredisi;

Faktoring kredisi;

Kredinin amacı:

üretken;

tüketici;

Teslimat yöntemleri:

dolaylı;

Operasyon kapsamı:

Ulusal kredi;

Uluslararası kredi;

Kredinin emtia biçimi, tarihsel olarak paradan önce gelmiştir. En saf haliyle, ödünç alınan değerin meta değerleri biçiminde verilmesi ve geri verilmesi anlamına gelir. Bir kredinin sağlanması, geri ödenmesi ve faiz ödemesi parayla (banka kredisi, ipotek vb.) yapıldığında, baskın biçim parasal biçimdir. Modern koşullarda, kredinin meta biçimi genellikle, örneğin leasing, ticari kredi, taksitli mal satışı, bir şeylerin kiralanması gibi geri ödemesinin parasal biçimiyle birleştirilir.

Borç vermenin birçok amacı ve amacı vardır, ancak bunlar üretken ve tüketici kredisi şeklinde gruplandırılabilir. Kredinin üretken biçimi, üretim ve dolaşım amaçları için, üretken amaçlar için kullanılmasını içerir. Tüketici formu, nüfusun tüketici ihtiyaçları için kullanılır.

Aslında geri kalan her şeyin kaynağı olan ana kredi türü, bankalar tarafından geçici kullanım için bir ücret karşılığında bir kredi için sağlanan kredi sermayesinin bir hareketi olan bir banka kredisidir.

Devlet kredisi, devletin hükümet harcamalarını finanse etmek için fon biriktirmesine ilişkin kredi ilişkilerini yansıtır. Borç verenler bireyler ve tüzel kişilerdir, borç alan ise organları tarafından temsil edilen devlettir.

Ticari bir kredi, bir işletme - bir satıcı ve bir alıcı arasındaki bir kredi işlemini karakterize eder. Malların (hizmetlerin) satışı için ertelenmiş ödeme şeklinde emtia biçiminde bir kredi verilir. Buna karşılık alıcı, zamanında ödeme ve faiz ödeme yükümlülüğü bulunan bir senet düzenler.

Tüketici kredisi, nihai kullanım kredisine ilişkin olarak borç veren ile borç alan arasındaki ekonomik ilişkiyi yansıtır. Tüketici ihtiyaçlarını karşılamak için nüfusa kredi verilir.

Leasing kredisi, yasal olarak bağımsız kişiler arasında, sabit üretim varlıklarının veya diğer mülklerin uzun süreli kullanım için kiralanması ve ayrıca taşınır ve taşınmaz kiralanan mülk ediniminin finansmanı ile ilgili bir ilişkidir.

Eğitim ve üretim uygulamaları OJSC « Sberbank Rusya" 30 Nolu Pyatigorsk Şubesi Tamamlandı ... bir dizi saygın uluslararası kuruluşun faaliyetleri kuruluşlar dünyanın çıkarlarını temsil eden... 1 DAİRE YARDIMCISI borç verme Kurumsal müşteri departmanı...